Cómo la obtención de un aumento afecta sus impuestos
Tabla de contenido
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- Calcule la cantidad de impuestos que debe
- Deducciones y Créditos
- La línea de fondo
Mucha gente teme que ganar un aumento los catapulte a un nivel impuestos federales sobre la renta que se utiliza en los EE. UU. Si bien aquellos que reciben aumentos salariales de hecho pagan impuestos a tasas más altas, solo los ingresos adicionales son vulnerables a las tasas aumentadas.
Este artículo explica cómo funciona realmente el modelo fiscal.
Cómo calcular la cantidad de impuestos que debe
Es un hecho: cuanto más gana, más impuestos paga. Pero la tasa de impuestos cada vez más alta elimina parte del dolor de obtener más efectivo. Las tablas a continuación muestran las tasas impositivas que el IRS le exigió pagar para el año fiscal 2020 si era soltero:
Su tasa impositiva marginal es la tasa impositiva que se aplica a cada dólar adicional de ingresos obtenidos. Si es soltero y ganaba $ 39,475 al año antes de un aumento, estaba en el tramo impositivo marginal del 12%. Su obligación tributaria para 2020 fue de $ 987.50 más el 12% del monto superior a $ 9,875. Entonces, debe $ 987.50 más el 12% de $ 29,600, que es $ 3,552. Su impuesto total para 2020 es de $ 4,539.50.
Si bien su tasa impositiva marginal fue del 12%, su tasa impositiva efectiva, o la tasa impositiva promedio que pagó sobre sus ingresos totales, fue más baja. Para calcular su tasa impositiva efectiva, divida su impuesto total por su ingreso total. En este caso, $ 4,539.50 / 39,475 le da una tasa impositiva efectiva del 11.5%.
Ahora, veamos qué sucede con su obligación tributaria si obtiene un aumento de $ 10,000 que eleva su ingreso anual para 2020 a $ 49,475. Ya sabe que debe $ 4,539.50 sobre los primeros $ 40,125 que ganó. Pero ahora que su ingreso total está entre $ 40,125 y $ 85,525, su aumento de $ 10,000 lo coloca en el tramo impositivo del 22%. Afortunadamente, esa tasa del 22% solo se aplica a sus ingresos adicionales de $ 10,000. Por eso, deberías $ 2,200 adicionales al año en impuestos, por una factura de impuestos total de $ 6,743 ($ 4,539.50 + $ 2,200).
Para determinar su tasa impositiva general para su salario de $ 49,475, simplemente divida su impuesto total ($ 6,743) por su ingreso total ($ 49,475) para revelar una tasa impositiva efectiva del 13.6%, no del 22%.
Cambios para el año fiscal 2021
El IRS actualiza anualmente las tablas de impuestos. Para el año fiscal 2021, los rangos de ingresos aquí se ajustarán de la siguiente manera: El tramo impositivo del 12% se aplica a los ingresos de $ 9,950 a $ 40,525. El tramo impositivo del 22% se aplica a los ingresos de $ 40,525 a $ 86,375.
Deducciones y Créditos
El ejemplo mencionado anteriormente no tiene en cuenta las deducciones y los créditos que pueden reducir potencialmente su renta imponible. Cada contribuyente puede elegir si desea realizar una deducción estándar o detallar las deducciones.
Las personas solteras que no son propietarias de sus propias casas probablemente no tengan muchas deducciones para detallar, por lo que una deducción estándar tiene más sentido. De hecho, la mayoría de los estadounidenses ahora usan la deducción estándar, ya que casi duplicó su tamaño en 2018.
En lugar de pagar impuestos sobre los $ 49,475 que gane, pagará impuestos sobre esa cantidad menos la deducción estándar.
Para el año fiscal 2020, la deducción estándar paracontribuyentes solteros es de $ 12,400, lo que reduce la renta imponible a $ 37,275. Para el año fiscal 2021, la deducción para contribuyentes solteros aumentará a $ 12,550.
La línea de fondo
El sistema de impuestos progresivos está diseñado para imponer diferentes tasas impositivas en diferentes porciones de los ingresos de un individuo, sujetando solo los ingresos por encima de cierto nivel a la tasa más alta. Todos sus ingresos no estarán sujetos a una categoría impositiva más alta.
Con todo, un aumento es motivo de celebración y no una fuente de angustia.