Exención de Homestead
¿Qué es la exención de vivienda familiar?
La exención de vivienda familiar es una disposición legal que ayuda a proteger una vivienda de algunos acreedores tras la muerte del cónyuge del propietario o la declaración de quiebra. La exención del impuesto a la propiedad también puede proporcionar a los cónyuges sobrevivientes una desgravación continua del impuesto a la propiedad, que se realiza en una escala graduada para que las viviendas con valores tasados más bajos se beneficien al máximo.1
La exención de vivienda familiar es útil ya que está diseñada para proporcionar refugio físico y protección financiera, lo que puede bloquear la venta forzosa de una residencia principal. Sin embargo, la exención de vivienda no previene ni detiene la ejecución hipotecaria de un banco si el propietario no cumple con su hipoteca. La ejecución hipotecaria ocurre cuando un banco toma posesión de una vivienda debido a la falta de pago oportuno de la hipoteca.
La exención de impuestos a la propiedad familiar ayuda a proteger una parte del valor de una vivienda de los impuestos a la propiedad. Es posible que los propietarios de viviendas deban solicitar el beneficio y deben consultar con su gobierno local cómo hacerlo.
Cómo funciona la exención de vivienda
La disposición de exención de vivienda familiar se encuentra en todos los estados o territorios con algunas excepciones, como Nueva Jersey y Pensilvania. Sin embargo, la forma en que se aplica la exención y la cantidad de protección que brinda contra los acreedores varía según el estado. La exención de vivienda familiar es un beneficio automático en algunos estados, mientras que, en otros, los propietarios deben presentar un reclamo ante el estado para poder recibirlo.
Dado que una propiedad familiar se considera la residencia principal de una persona, no se pueden reclamar exenciones sobre otras propiedades de propiedad, incluso residencias. Además, si un cónyuge sobreviviente cambia su residencia principal, debe volver a solicitar la exención.
Conclusiones clave
- Una exención de vivienda puede ayudar a proteger una casa de los acreedores en caso de que un cónyuge muera o un propietario se declare en bancarrota.
- La disposición proporciona a los cónyuges supérstites una desgravación permanente del impuesto a la propiedad.
- Aunque la mayoría de los estados tienen exenciones de vivienda, las reglas y los límites de protección varían.
Protección contra acreedores bajo exención de vivienda
Las exenciones para las propiedades familiares varían de un estado a otro. Algunos estados, incluidos Florida y Texas, ofrecen protección financiera ilimitada contra acreedores no garantizados para la vivienda, aunque pueden aplicarse límites de superficie para la propiedad protegida. Más común, sin embargo, es un límite para la protección de los acreedores que oscila entre $ 5,000 y $ 500,000, dependiendo del estado, con muchos estados en el rango de $ 30,000 a $ 50,000.
Sin embargo, los límites de protección no son para el valor de la casa, pero para el dueño de casa de la equidad en ella, el valor de la propiedad menos el saldo de la hipoteca y otros derechos financieros sobre esa propiedad. Si el capital que posee es menor que el límite, no se puede obligar al propietario a vender la propiedad para beneficiar a los acreedores. Sin embargo, si el patrimonio de una propiedad excede los límites, los acreedores pueden forzar la venta, aunque se le puede permitir al propietario quedarse con una parte de las ganancias.
Además, la protección de la propiedad familiar no se aplica a los acreedores garantizados, como el banco que tiene la los acreedores no garantizados que pueden ir después del valor de la vivienda para satisfacer reclamaciones contra los activos del propietario.
Protección por quiebra
Hay un giro en lo que respecta a la protección por quiebra. Para los casos de bancarrota presentados después del 1 de abril de 2019, la ley federal de bancarrotas protege una casa de la venta si el patrimonio del propietario no excede los $ 25,150. Para los casos presentados antes de esa fecha, la exención es de $ 23,675.6 En la mayoría de los estados, los propietarios de viviendas se ven obligados a utilizar los límites estatales, que de todos modos suelen ser más favorables. Sin embargo, aproximadamente uno de cada tres estados permite que se utilice el límite federal o estatal aplicable.
Entre los resultados: Aquellos que se declaran en bancarrota en Nueva Jersey o Pensilvania pueden obtener protección utilizando los límites federales a pesar de la ausencia de una exención estatal de vivienda en esos estados. Tenga en cuenta, sin embargo, que la protección por quiebra de manera similar solo protege contra acreedores no garantizados; no evitará que un banco que tiene una hipoteca ejecute la ejecución hipotecaria de la vivienda.
Deducir la exención de vivienda familiar
Un impuesto a la propiedad o un impuesto a la propiedad se aplica típicamente a las viviendas según el valor tasado de la propiedad por la oficina del tasador de impuestos del gobierno local. El impuesto a la propiedad puede ser un porcentaje del valor de la propiedad o una cantidad fija.
La exención de impuestos a la propiedad familiar puede ofrecer reducciones continuas en los impuestos a la propiedad según las leyes estatales locales. Estas exenciones pueden ayudar a los cónyuges sobrevivientes a permanecer en su hogar después de que sus ingresos hayan sido reducidos por la muerte de su pareja.
Las exenciones de impuestos a la propiedad familiar generalmente ofrecen un descuento fijo en los impuestos, como eximir los primeros $ 50,000 del valor tasado, y el resto se grava a la tasa normal. Por ejemplo, utilizando una exención de vivienda de $ 50,000, una casa valorada en $ 150,000 se gravaría con solo $ 100,000 de valor tasado, y una casa con un valor de $ 75,000 luego se gravaría con solo $ 25,000.
Las exenciones fijas de impuestos a la propiedad familiar esencialmente convierten un impuesto a la propiedad en un impuesto progresivo que es más favorable para aquellos con hogares más modestos. En algunas áreas, la exención se paga con un impuesto a las ventas local o estatal (o unidad equivalente).
Para calificar para la exención de vivienda, los propietarios deben ocupar la propiedad como su residencia permanente. No se puede reclamar la exención de vivienda familiar para ninguna otra propiedad que pueda estar ubicada en otro lugar.
Ejemplo de exención de vivienda familiar
Digamos que el valor de tasación de su casa es de $ 300,000 y su tasa de impuesto a la propiedad es del 1%. Su factura de impuestos a la propiedad equivaldría a $ 3,000. Pero si fuera elegible para una exención de impuestos a la propiedad familiar de $ 50,000, el valor imponible de su casa se reduciría a $ 250,000, lo que significa que su factura de impuestos se reduciría a $ 2,500.
Preguntas frecuentes sobre la exención de viviendas familiares
¿Cómo solicito una exención de vivienda familiar?
Para obtener detalles sobre las exenciones de impuestos a la propiedad familiar, vaya directamente al sitio web del tasador de impuestos local o del condado. Algunos estados requieren que complete una solicitud. Asegúrese de cumplir con los plazos de solicitud de su estado.
Además, tenga en cuenta que algunos sitios pueden ser fraudulentos y pueden solicitar un pago para completar una solicitud. El tasador de impuestos de su condado o local no le exigirá que pague una tarifa para completar una solicitud de exención de impuestos por vivienda.
¿Quién es elegible para una exención de vivienda?
La elegibilidad para la exención de vivienda familiar varía según el estado. Por lo general, será elegible si sus ingresos son bajos, es un adulto mayor, tiene una discapacidad o es un veterano. Las exenciones se pueden combinar si pertenece a más de una categoría. También puede haber un límite en el valor de una casa que puede calificar para una exención. Consulte con su asesor fiscal local.
¿Qué estados tienen exenciones de vivienda?
La mayoría de los estados tienen exenciones de vivienda. Nueva Jersey y Pensilvania no tienen exenciones de vivienda, mientras que Massachusetts y Rhode Island han establecido su límite de exención en $ 500,000. En su lugar, algunos estados tienen leyes generales de vivienda, por ejemplo, leyes que protegen a los cónyuges sobrevivientes de los acreedores.
¿Cómo califica para una exención de vivienda familiar en Florida?
Para calificar para la exención de vivienda familiar en Florida, las personas deben ocupar la propiedad como su residencia permanente antes del 1 de enero del año que solicitan. El solicitante debe ser ciudadano estadounidense o residente permanente de EE. UU. Y residente de Florida. Los solicitantes no pueden reclamar ni recibir ningún tipo de exención de impuestos sobre ninguna otra propiedad en los Estados Unidos. Se debe completar una solicitud de exención y enviarla al tasador de la propiedad en el condado donde se encuentra la propiedad antes de la fecha límite legal del 1 de marzo.
¿Cuánto cuesta una exención de vivienda familiar de Florida?
La exención de vivienda en Florida proporciona una exención de impuestos de hasta $ 50,000. Los primeros $ 25,000 se aplican a todos los impuestos a la propiedad, incluidos los impuestos del distrito escolar. Se aplica una exención adicional de hasta $ 25,000 al valor tasado entre $ 50,000 y $ 75,000, pero solo a los impuestos no escolares.
La línea de fondo
La exención de vivienda proporciona una exención de impuestos sobre la propiedad de una vivienda. La exención también protege el valor de las casas de los residentes de los impuestos a la propiedad, los acreedores y las circunstancias que surgen de la muerte del cónyuge del propietario. La exención de vivienda familiar asegura que el cónyuge sobreviviente tenga refugio. La exención solo se aplica a una residencia principal y no se puede reclamar por otra propiedad en otro lugar. En algunos estados, la protección de la propiedad familiar es automática; sin embargo, en otros, los propietarios deben presentar un reclamo de exención por vivienda familiar ante el estado.