Formulario SEC 3
¿Qué es el formulario 3 de la SEC: declaración inicial de titularidad real de los valores?
El Formulario 3 de la SEC: Declaración inicial de titularidad efectiva de los valores es un documento presentado por un miembro de la empresa o un accionista principal ante la Comisión de Bolsa y Valores (SEC).
Es un paso importante para ayudar a regular el uso de información privilegiada, que es la compra o venta por parte de un individuo de un valor basado en información material no pública. La presentación del Formulario 3 ayuda a revelar quiénes son estos informantes y rastrear cualquier comportamiento sospechoso.
Según la SEC, la divulgación es obligatoria. La información proporcionada en el formulario está destinada a revelar las participaciones de los directores, funcionarios y beneficiarios finales de las empresas registradas. Esta información se convierte en registro público y, por lo tanto, está disponible para inspección pública.
- El Formulario 3 es un documento que un miembro de la empresa o un accionista principal debe presentar ante la SEC.
- La información proporcionada en el formulario está destinada a revelar las participaciones de los directores, funcionarios y beneficiarios finales de las empresas registradas y se convierte en un registro público.
- El formulario debe presentarse ante la SEC a más tardar 10 días después de que una persona con información privilegiada se afilie a una empresa.
¿Quién puede presentar el formulario SEC 3: Declaración inicial de titularidad real de los valores?
La información privilegiada de la empresa debe presentar el Formulario 3 ante la SEC a más tardar 10 días después de afiliarse a una empresa.
La SEC enumera los siguientes que deben presentar el Formulario 3:
- Cualquier director o funcionario de un emisor con una clase de valores de renta variable.
- Un beneficiario final de más del 10% de una clase de valores de renta variable
- Un funcionario, director, miembro de una junta asesora, asesor de inversiones o persona afiliada de una inversión.
- Un asesor o beneficiario final de más del 10% de cualquier clase de valores en circulación.
- Un fideicomiso, fideicomisario, beneficiario o fideicomitente que debe informar
El formulario debe presentarse para cada empresa en la que una persona es una persona con información privilegiada, independientemente de si la persona con información privilegiada tiene o no una posición de capital en la empresa en ese momento.
Cómo presentar el formulario SEC 3
El declarante debe ingresar su nombre, dirección, relación con la persona informante, nombre de seguridad y su símbolo de cotización.
Hay dos tablas que también deben completarse. La Tabla I es para valores no derivados que son de propiedad beneficiaria, mientras que la Tabla II es para valores derivados de propiedad beneficiaria, incluidas las opciones de venta, compra, garantía, opciones y valores convertibles.
Otros formularios relacionados
El Formulario 3 también está afiliado a los Formularios 4 y 5 de la SEC, junto con la Ley de Bolsa de Valores de 1934 (SEA). La SEA fue creada para regular las transacciones de valores en el mercado secundario, luego de su emisión inicial, para asegurar una mayor transparencia financiera y menos fraudes.
El formulario 4 es para cambios de propiedad. Estos cambios deben informarse a la SEC dentro de dos días hábiles, aunque las categorías de transacciones limitadas no están sujetas a este requisito de información. Los iniciados deben presentar el Formulario 5 para informar cualquier transacción que debería haberse informado anteriormente en el Formulario 4 o que fue elegible para el informe diferido.
La SEC adoptó nuevas reglas y enmiendas a la Sección 16 de la Securities Exchange Act en agosto de 2002 de acuerdo con las disposiciones de Sarbanes-Oxley, que aceleró el plazo para presentar muchos informes de propiedad de información privilegiada.
Además de los Formularios 3, 4 y 5, existen otros formularios SEC importantes. Por ejemplo, las empresas deben presentar el Formulario 10-K, un informe anual que contiene un resumen completo de su desempeño. Un 10-K generalmente incluye cinco secciones distintas:
- Negocio : Detalles que incluyen las principales operaciones, productos y servicios de la empresa.
- Factores de riesgo: estos describen todos y cada uno de los riesgos que la empresa enfrenta o podría enfrentar en el futuro, generalmente enumerados en orden de importancia. Los ejemplos incluyen el riesgo de incumplimiento de préstamos o el riesgo de nuevas regulaciones que obstaculicen el progreso.
- Datos financieros seleccionados: una de las secciones más importantes para los analistas de investigación que detalla información financiera específica sobre la empresa durante los últimos cinco años.
- Discusión y análisis de la administración de la situación financiera y los resultados de las operaciones: Estos se conocen como MD&A, que se refiere a la información cualitativa que acompaña a los estados financieros. Esto le da a la empresa la oportunidad de explicar sus resultados comerciales del año fiscal anterior.
- Estados financieros y datos complementarios: esto incluye los estados financieros auditados completos de la empresa, incluido el estado de resultados, los balances generales y el estado de flujos de efectivo.
En conjunto, todas las presentaciones ante la SEC son fuentes importantes de información para cualquiera que esté considerando invertir en una empresa.
Descargue el formulario 3 de la SEC: Declaración inicial de titularidad real de los valores
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