5 estrategias fiscales para una bonificación o una ganancia inesperada
Sí, es inevitable: ese bono en efectivo por un trabajo bien hecho puede resultar en que pague una mayor cantidad de dinero al Servicio de Impuestos Internos (IRS). Para empezar, el IRS considera que las bonificaciones son salarios suplementarios, lo que significa que su empleador debe retener inmediatamente el 22% de sus ganancias inesperadas. Podrías recuperar algo de eso en la época de impuestos. Pero, de nuevo, un bono que podría toparse con un nivel de impuestos más alta, que comienza en 10% para contribuyentes de bajos ingresos y alcanza un máximo de 37%.
Preste atención a otra precaución, dice Rosalind Sutch, contadora pública certificada (CPA) de Filadelfia en la firma de consultoría fiscal Drucker & Scaccetti: «Si trabaja en dos o más estados durante el año, es posible que deba pagar impuestos sobre su bonificación a cada estado. »
Anímese: su asesor fiscal puede trazar algunas estrategias que le permitirán quedarse con la mayor cantidad de dinero extra que permita el IRS.
Conclusiones clave
- El IRS considera que las bonificaciones son salarios suplementarios, lo que significa que su empleador debe retener inmediatamente el 22% de sus ganancias inesperadas.
- Un bono o una ganancia inesperada puede representar una excelente manera de reactivar sus ahorros para la jubilación, especialmente si se le permite usar su bono para hacer una contribución especial; podría tener mucho sentido utilizar el dinero extra para maximizar su contribución al 401 (k).
- Si le pagan en acciones, querrá reflexionar sobre cuál es el mejor momento para cobrar un título que ha aumentado de valor, a fin de compensar o limitar las ganancias de capital.
- Si detalla sus deducciones en el Anexo A, puede proteger parte de su bonificación haciendo una donación caritativa a la caridad.
1. Ponlo a un lado para más tarde
Recuerde, el tío Sam realmente quiere que tenga una gran jubilación. Nos anima a todos a acumular ahorros mediante el uso de contribuciones a cuentas de ahorro para la jubilación calificadas, como 401 (k) y cuentas IRA tradicionales, para reducir los ingresos gravables. Con eso en mente, un bono o una ganancia inesperada puede representar una excelente manera de reactivar sus ahorros para la jubilación, especialmente si se le permite usar su bono para hacer una contribución especial. Eso, por supuesto, dependerá de las reglas de su plan.
401 (k) s
Podría tener mucho sentido utilizar el dinero extra para maximizar su contribución al 401 (k). Esta medida puede incluso generar una recompensa adicional si su empleador aporta una suma equivalente, siempre que califique según las pautas del plan. La cantidad que puede contribuir a su 401 (k) o plan de jubilación en el lugar de trabajo similar es de $ 19,500 en 2021. El límite de contribución de recuperación del 401 (k), si tiene 50 años o más, será de $ 6,500 en 2021.
Cuentas IRA
Para 2021, sus contribuciones totales a todas sus cuentasIRA tradicionales y Roth no pueden ser más de $ 6,000 ($ 7,000 si tiene 50 años o más), o su compensación imponible para el año, si su compensación fue menor que este límite en dólares. Sin embargo, la deducción que puede tomar en las contribuciones IRA está sujeta a límites basados en sus ingresos, estado civil y si su empleador tiene un plan de jubilación.
Roth IRA
Otra estrategia, dice Sutch, es hacer una contribución a una IRA no deducible y luego convertir la cuenta a una IRA Roth lo más rápido posible, al menos antes de fin de año. Deberá pagar impuestos sobre cualquier ganancia obtenida debido a un aumento en el valor de la cuenta IRA convertida, pero las distribuciones que tome más adelante estarán libres de impuestos. Esa es una consideración importante que puede ahorrarle dinero si los activos de la IRA Roth aumentan, las tasas de impuestos aumentan o si termina en un nivel más alto en la víspera de su jubilación.
La advertencia es que tendrá que revisar la documentación cuidadosamente con su contador para evitar tropezar y generar ingresos sujetos a impuestos, especialmente si ya tiene una IRA. Además, deberá ajustarse a las limitaciones de ingresos de Roth.
2. Aplazar la compensación
Cuando se trata de recuperar parte de ese bono retenido del 22%, tiene varias opciones. Por un lado, podría considerar un plan de compensación diferida en el trabajo, que le permitirá distribuir tanto el dinero que se embolsa como la obligación tributaria. Si le pagan en acciones, querrá reflexionar sobre cuál es el mejor momento para cobrar un título que ha aumentado de valor, a fin de compensar o limitar las ganancias de capital. Las tasas de ganancias de capital a largo plazo son 0%, 15% y 20%, según su nivel de ingresos.
3. Pague sus impuestos
Sí, el título aquí parece una obviedad. Pero seamos un poco más específicos: una forma beneficiosa de usar su bono es «ponerse al día» con los pagos de impuestos estimados o sus obligaciones de retención de impuestos y, por lo tanto, eludir una multa del IRS por quedarse corto.
Y eso no es todo lo que puede hacer. En determinadas circunstancias, es posible que pueda pagar los impuestos inmobiliarios del próximo año por adelantado. Todo depende de cuándo se evaluaron sus impuestos inmobiliarios. Según las reglas del IRS, puede deducir el pago anticipado de los impuestos a la propiedad para el próximo año fiscal si la tasación se recibió y se pagó en el año fiscal actual. No se puede deducir ningún pago anticipado de impuestos a la propiedad que aún no se hayan evaluado. Se aconseja a los contribuyentes que consulten con su contador antes de intentar esta táctica.
4. Regálalo
Si detalla sus deducciones en el recurso en línea para ayudar a los contribuyentes a determinar la deducibilidad de sus contribuciones a organizaciones exentas de impuestos.
Si no puede decidirse por una organización benéfica, podría considerar los fondos asesorados por donantes (DAF), una herramienta para personas de alto patrimonio neto. Cuando contribuye a un DAF, el dinero se deposita en una cuenta a su nombre. Se le permite tomar la deducción caritativa completa en el año en que se realizó, aunque los fondos no se distribuyan a la caridad hasta más tarde. Sin embargo, al igual que con las donaciones a grupos de caridad, los contribuyentes deben asegurarse de que ciertas donaciones al DAF sean deducibles.9
5. Pague sus gastos
Otra forma de cobrar un bono o una ganancia inesperada es pagarlos gastos comerciales o personales deducibles veniderosantes del 31 de diciembre. Podría considerar actualizar su equipo informático o pagar las facturas de servicios públicos de su oficina en casa antes de fin de año. Usar una tarjeta de crédito puede tener sentido, siempre que pueda pagar el saldo adicional en enero.
Otra idea: si está inscrito en una cuenta de ahorros para la salud en el trabajo, considere usar parte de su bonificación o ganancia inesperada para pagar hasta el límite de contribución. Solo asegúrese de que sea dinero que pueda transferir al próximo año, o que sepa que lo gastará a tiempo.
La línea de fondo
Tan pronto como sepa de una bonificación o ganancia inesperada, programe una reunión con su asesor fiscal para comenzar a salvaguardar tanto como pueda.
“Como ocurre con muchas cuestiones fiscales, las cosas pueden complicarse mucho”, dice Sutch. «No querrás que te engañen con algunas de las reglas más complejas, así que es un buen momento para apoyarte en el consejo de un asesor fiscal competente».
La única ganancia inesperada que no lo pondrá en esa situación: los (máximo) $ 15,000 que alguien puede darle libre de impuestos cada año. Ni usted ni el donante deben impuestos sobre un obsequio que esté dentro del límite legal. Dichos obsequios pueden sumar: por ejemplo, si sus cuatro abuelos le dieron el máximo, podría cobrar $ 60,000 por año, libres de impuestos.