Custodio
¿Qué es un custodio?
Un custodio o banco custodio es una institución financiera que mantiene los valores de los clientes para su custodia para evitar que sean robados o extraviados. El custodio puede tener acciones u otros activos en forma electrónica o física.
Dado que son responsables de la seguridad de los activos y valores por valor de cientos de millones o incluso miles de millones de dólares, los custodios tienden a ser empresas grandes y de buena reputación.
En otro sentido de la palabra, se puede designar a un custodio para que administre los bienes de un menor.
Conclusiones clave
- Un custodio es un banco que mantiene activos financieros para su custodia a fin de minimizar el riesgo de robo o pérdida.
- Los asesores de inversiones deben contratar un custodio para los activos que administran para sus clientes.
- En los tiempos modernos, estos activos pueden almacenarse en forma física o electrónica.
Cómo trabaja un custodio
Las firmas de asesoría de inversiones utilizan habitualmente custodios para salvaguardar los activos que administran para sus clientes.
La mayoría de los custodios ofrecen servicios relacionados, como administración de cuentas, liquidación de transacciones, cobro de dividendos y pagos de intereses, apoyo fiscal y gestión de divisas. Los honorarios que cobran los custodios varían en función de los servicios que necesite el cliente. Muchas empresas cobran tarifas de custodia trimestrales basadas en el valor agregado de las tenencias.
Un custodio puede tener derecho a hacer valer la posesión de los activos si es necesario, a menudo junto con un poder notarial. Esto permite al custodio realizar acciones en nombre del cliente, como realizar pagos o alterar inversiones.
Consideraciones Especiales
En los casos en que los asesores de inversiones son responsables de los fondos de los clientes, el asesor debe seguir las reglas de custodia establecidas por la Comisión de Bolsa y Valores (SEC).
Se puede nombrar un custodio para administrar los bienes de un menor. En este caso, el custodio podría tomar decisiones de inversión activas.
En particular, la persona o entidad debe ser considerada un custodio calificado. Eso limita el campo a bancos, corredores registrados, comerciantes registrados y ciertas otras personas o entidades.
Se deben enviar avisos a los clientes cuando se realicen determinadas actividades en su nombre. Los estados de cuenta regulares deben ser entregados a los clientes.
Cuando un menor necesita un custodio
Si el beneficiario de una cuenta es menor de edad, a menudo se requiere un custodio. En tales casos, el custodio puede ser un individuo responsable en lugar de una institución. El custodio tiene la autoridad para tomar decisiones de inversión con respecto a los activos en la cuenta, pero los fondos están destinados en última instancia para que los utilice únicamente el beneficiario designado.
Cada cuenta puede tener un solo beneficiario, el titular de la cuenta menor y un custodio, un representante adulto designado. El custodio permanece en su lugar hasta que el beneficiario alcanza la edad adulta.
Otras personas pueden contribuir a la cuenta de un menor, pero no tienen autoridad sobre cómo se administran los fondos una vez depositados.
Ejemplos de bancos depositarios
En los EE. UU., Algunos de los bancos custodios más grandes incluyen el Bank of New York Mellon, JPMorgan Chase, State Street Bank and Trust Co. y Citigroup.
En el extranjero, algunos de los custodios más conocidos son Bank of China (Hong Kong), Credit Suisse y UBS (Suiza), Deutsche Bank (Alemania), Barclays (Inglaterra) y BNP Paribas (Francia).