Basilea III
¿Qué es Basilea III?
índices de apalancamiento adecuados y ciertos niveles de capital de reserva a mano.
Basilea III fue implementado por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, entonces un consorcio de bancos centrales de 28 países, poco después de la crisis crediticia de 2008. Aunque el plazo voluntario de implementación de las nuevas reglas era originalmente 2015, la fecha se ha pospuesto repetidamente y actualmente se encuentra al 1 de enero de 2022.
Conclusiones clave
- Basilea III es un acuerdo regulatorio internacional que introdujo un conjunto de reformas diseñadas para mejorar la regulación, supervisión y gestión de riesgos dentro del sector bancario.
- Basilea III es un paso iterativo en el esfuerzo continuo por mejorar el marco regulatorio bancario.
- Un consorcio de bancos centrales de 28 países publicó Basil III en 2009, en gran parte en respuesta a la crisis crediticia resultante de la recesión económica de 2008.
Entendiendo Basilea III
Basilea III, que también se conoce como el Tercer Acuerdo de Basilea o Normas de Basilea, es parte del esfuerzo continuo para mejorar el marco regulatorio bancario internacional. Se basa específicamente en los documentos de Basilea I y Basilea II en una campaña para mejorar la capacidad del sector bancario para hacer frente a las tensiones financieras, mejorar la gestión de riesgos y promover la transparencia. En un nivel más granular, Basilea III busca fortalecer la resiliencia de los bancos individuales con el fin de reducir el riesgo de choques en todo el sistema y prevenir futuras crisis económicas.
Requisitos mínimos de capital por niveles
Los bancos tienen dos silos principales de capital que son cualitativamente diferentes entre sí. El nivel 1 se refiere al capital básico, el capital social y las reservas reveladas de un banco que aparecen en los estados financieros del banco. En el caso de que un banco experimente pérdidas significativas, el capital de nivel 1 proporciona un colchón que le permite capear el estrés y mantener la continuidad de las operaciones.
Por el contrario, el Nivel 2 se refiere al capital complementario de un banco, como las reservas no divulgadas y los instrumentos de deuda subordinada no garantizada que deben tener un vencimiento original de al menos cinco años.
Desde el lanzamiento de Basilea III, el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea ha ampliado su membresía a 45 miembros.
El capital total de un banco se calcula sumando ambos niveles. Según Basilea III, el coeficiente de capital total mínimo es del 12,9%, por lo que el coeficiente de capital mínimo de Nivel 1 es del 10,5% de sus activos ponderados por riesgo (RWA) totales, mientras que el coeficiente de capital mínimo de Nivel 2 es del 2% de los RWA.
Medidas anticíclicas
Basilea III introdujo nuevos requisitos con respecto al capital regulatorio con los que los grandes bancos pueden soportar cambios cíclicos en sus balances. Durante los períodos de expansión del crédito, los bancos deben reservar capital adicional. En épocas de contracción del crédito, los requisitos de capital pueden relajarse.
Las nuevas directrices también introdujeron el método de agrupamiento, en el que los bancos se agrupan según su tamaño, complejidad e importancia para la economía en general. Los bancos de importancia sistemática están sujetos a requisitos de capital más elevados.
Medidas de apalancamiento y liquidez
Basilea III también introdujo requisitos de apalancamiento y liquidez destinados a protegerse contra el endeudamiento excesivo, al tiempo que garantiza que los bancos tengan suficiente liquidez durante períodos de tensión financiera. En particular, el índice de apalancamiento, calculado como capital de nivel 1 dividido por el total de activos dentro y fuera de balance menos activos intangibles, se limitó al 3%.