Basilea I
¿Qué es Basilea I?
Basilea I es un conjunto de regulaciones bancarias internacionales establecidas por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS) que establece los requisitos mínimos de capital de las instituciones financieras con el objetivo de minimizar el riesgo crediticio. Los bancos que operan internacionalmente deben mantener una cantidad mínima (8%) de capital basado en un porcentaje de activos ponderados por riesgo. Basilea I es el primero de tres conjuntos de regulaciones conocidas individualmente como Basilea I, II y III, y juntas como los Acuerdos de Basilea.
Conclusiones clave
- Basilea I, seguida de Basilea II y III, estableció un marco para que los bancos mitiguen el riesgo según lo establecido por la ley.
- Basilea I se considera demasiado simplificado, pero fue el primero de los tres «acuerdos de Basilea».
- Los bancos se clasifican de acuerdo con su riesgo y están obligados a mantener capital de emergencia con base en esa clasificación.
- Según Basilea I, los bancos deben mantener a mano un capital de al menos el 8% de su perfil de riesgo determinado.
Entendiendo Basilea I
El BCBS fue fundado en 1974 como un foro internacional donde los miembros podían cooperar en asuntos de supervisión bancaria. El BCBS apunta a mejorar la «estabilidad financiera mejorando el conocimiento de los supervisores y la calidad de la supervisión bancaria en todo el mundo». Esto se hace a través de regulaciones conocidas como acuerdos.
Basilea I fue el primer acuerdo del BCBS. Se emitió en 1988 y se centró principalmente en el riesgo crediticio mediante la creación de un sistema de clasificación de activos bancarios.
Las regulaciones de BCBS no tienen fuerza legal. Los miembros son responsables de su implementación en sus países de origen. Basilea I pidió originalmente que la relación de capital mínimo de capital a activos ponderados por riesgo del 8% se implementara a fines de 1992. En septiembre de 1993, el BCBS emitió una declaración confirmando que los bancos de los países del G10 con negocios bancarios internacionales importantes estaban reuniendo los requisitos mínimos establecidos en Basilea I.
Según el BCBS, el marco del coeficiente de capital mínimo se introdujo en los países miembros y en prácticamente todos los demás países con bancos internacionales activos.
Beneficios de Basilea I
Aunque algunos argumentarán que los acuerdos de Basilea obstaculizan la actividad bancaria, Basilea I se desarrolló para mitigar el riesgo tanto para el consumidor como para la institución. Basilea II, presentado algunos años después, redujo los requisitos para los bancos. Esto fue objeto de críticas por parte del público pero, dado que Basilea II no reemplazó a Basilea I, muchos bancos procedieron a operar bajo el marco original de Basilea I, complementado con anexos de Basilea III.
Basilea I redujo los perfiles de riesgo de la mayoría de los bancos, lo que a su vez hizo que las inversiones volvieran a los bancos de los que se desconfiaba legítimamente tras el colapso de las hipotecas de alto riesgo de 2008. El público necesitaba, —quizá incluso más que las protecciones que ofrecía Basilea — confiar en los bancos con sus bienes nuevamente. Basilea I fue la fuerza impulsora detrás de esa afluencia de capital tan necesaria a los bancos.
Quizás la mayor contribución de Basilea I fue que contribuyó al ajuste continuo de las regulaciones bancarias y las mejores prácticas, allanando el camino para medidas adicionales que protegen a los bancos, los consumidores y sus respectivas economías.
Requisitos para Basilea I
El sistema de clasificación de Basilea I agrupa los activos de un banco en cinco categorías de riesgo, clasificadas como porcentajes: 0%, 10%, 20%, 50% y 100%. Los activos de un banco se clasifican en una categoría basada en la naturaleza del deudor.
La categoría de riesgo del 0% está compuesta por efectivo, banco central y deuda pública, y cualquier deuda pública de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos ( OCDE ). La deuda del sector público se puede colocar en la categoría de 0%, 10%, 20% o 50%, según el deudor.
La deuda de los bancos de desarrollo, la deuda de los bancos de la OCDE, la deuda de las empresas de valores de la OCDE, la deuda de los bancos que no pertenecen a la OCDE (con menos de un año de vencimiento), la deuda del sector público que no pertenece a la OCDE y el efectivo en cobranza comprenden la categoría del 20%. La categoría del 50% son hipotecas residenciales, y la categoría del 100% está representada por deuda del sector privado, deuda bancaria no perteneciente a la OCDE (vencimiento superior a un año), bienes raíces, planta y equipo e instrumentos de capital emitidos en otros bancos.
El banco debe mantener un capital ( Nivel 1 y Nivel 2 ) equivalente al menos al 8% de sus activos ponderados por riesgo. Esto asegura que los bancos tengan una cierta cantidad de capital para cumplir con las obligaciones. Por ejemplo, si un banco tiene activos ponderados por riesgo de $ 100 millones, debe mantener un capital de al menos $ 8 millones. El capital de nivel 1 es la fuente de financiación más líquida y primaria del banco, y el capital de nivel 2 incluye instrumentos de capital híbrido menos líquido, reservas para préstamos incobrables y revalorización, así como reservas no divulgadas.