Año hasta la fecha (YTD)
¿Qué es el año hasta la fecha (YTD)?
Año hasta la fecha (YTD) se refiere al período de tiempo que comienza el primer día del año calendario actual o año fiscal hasta la fecha actual. La información YTD es útil para analizar las tendencias comerciales a lo largo del tiempo o comparar datos de rendimiento con competidores o pares en la misma industria. El acrónimo a menudo modifica conceptos como el rendimiento de la inversión, las ganancias y el salario neto.
Conclusiones clave
- YTD se refiere a un período de tiempo que comienza el primer día del año calendario actual o año fiscal hasta la fecha actual.
- Algunas agencias y organizaciones gubernamentales tienen años fiscales que comienzan en una fecha distinta al 1 de enero.
- El análisis YTD es útil para que los gerentes revisen los estados financieros intermedios en comparación con los estados financieros históricos YTD.
Cómo se usa el año hasta la fecha (YTD)
Si alguien usa YTD en referencia a un año calendario, se refiere al período de tiempo entre el 1 de enero del año actual y la fecha actual. Si usan YTD en referencia a un año fiscal, se refieren al período de tiempo entre el primer día del año fiscal en cuestión y la fecha actual.
Un año fiscal es un período que dura un año, pero no necesariamente comienza el 1 de enero. Es utilizado por gobiernos, corporaciones y otras organizaciones con fines contables y de auditoría externa. Por ejemplo, el gobierno federal observa su año fiscal del 1 de octubre al 30 de septiembre, y el año fiscal de Microsoft es del 1 de julio al 30 de junio. Es común que las organizaciones sin fines de lucro tengan un año fiscal del 1 de julio al 30 de junio..
La información financiera YTD es útil para la administración, ya que es una buena manera de verificar la salud financiera de una empresa de forma provisional en lugar de esperar hasta el final del año fiscal. Los estados financieros YTD se analizan de forma rutinaria contra los estados financieros históricos YTD durante el período de tiempo equivalente.
Por ejemplo, si el año fiscal de una empresa comienza el 1 de julio, un estado financiero YTD de tres meses se extenderá hasta el 30 de septiembre. El estado financiero de septiembre YTD para el año actual puede compararse con el estado financiero de septiembre YTD del año o años anteriores para identificar tendencias o anomalías estacionales.
Ejemplos de año hasta la fecha (YTD)
Devoluciones hasta la fecha
El rendimiento hasta la fecha se refiere a la cantidad de ganancias obtenidas por una inversión desde el primer día del año en curso. Los inversores y analistas utilizan la información de rendimiento hasta la fecha para evaluar el rendimiento de las inversiones y las carteras.
Para calcular un retorno de la inversión hasta la fecha, reste su valor el primer día del año actual de su valor actual. Luego, divida la diferencia por el valor del primer día y multiplique el producto por 100 para convertirlo en un porcentaje. Por ejemplo, si una cartera valía $ 100,000 el 1 de enero y hoy vale $ 150,000, su rendimiento hasta la fecha es del 50%.
Ganancias del año hasta la fecha
Las ganancias hasta la fecha se refieren a la cantidad de dinero que una persona ha ganado desde el 1 de enero hasta la fecha actual. Esta cantidad generalmente aparece en el talón de pago de un empleado, junto con información sobre las retenciones de Medicare y del Seguro Social y los pagos de impuestos sobre la renta.
Las ganancias hasta la fecha también pueden describir la cantidad de dinero que ha ganado un contratista o empresa independiente desde el comienzo del año. Esta cantidad consiste en ingresos menos gastos. Los propietarios de pequeñas empresas utilizan las ganancias hasta la fecha para realizar un seguimiento de los objetivos financieros y estimar los pagos de impuestos trimestrales.
Pago neto hasta la fecha
El salario neto es la diferencia entre los ingresos de los empleados y las retenciones de esos ingresos. Para calcular el salario neto, los empleados restan el impuesto y otras retenciones de su salario bruto. El pago neto hasta la fecha aparece en muchos talones de cheques de pago, y esta cifra incluye todo el dinero ganado desde el 1 de enero del año en curso menos todos los impuestos y otros montos de beneficios retenidos.
Mes hasta la fecha frente al año hasta la fecha
Mes hasta la fecha (MTD) se refiere al período de tiempo entre el día 1 del mes actual y el último día hábil finalizado antes de la fecha actual. Por lo general, MTD no incluye la fecha actual porque aún no se ha producido el fin del negocio para ese día.
Por ejemplo, si la fecha de hoy es el 21 de mayo de 2019, MTD se refiere al período comprendido entre el 1 de mayo de 2019 y el 20 de mayo de 2019. Esta métrica se utiliza de manera similar a las métricas YTD. Es decir, los propietarios de negocios, inversionistas e individuos usan los datos de MTD para analizar sus ingresos, ganancias comerciales y retornos de inversión para el mes hasta el momento.
Preguntas frecuentes
¿Qué es el año hasta la fecha?
Año hasta la fecha (YTD) denota un período de tiempo que ocurre entre el comienzo del año y la fecha actual. Puede referirse al año calendario, a partir del 1 de enero, o un año fiscal. A menudo, el año hasta la fecha se utiliza en finanzas para rastrear el desempeño de una empresa, aumentar el valor de sus acciones, el crecimiento de las ganancias o la ganancia neta. Al mismo tiempo, se utiliza para comparar el desempeño de períodos históricos anteriores.
¿Cómo se calculan las devoluciones del año hasta la fecha?
Considere un inversor que compró acciones de una empresa el 1 de enero a un precio de 200 dólares. En marzo, valen 220 dólares. Para calcular el rendimiento anual hasta la fecha de estas acciones, tome ($ 220- $ 200) / $ 200 y luego multiplíquelo por 100 para llegar al 10%. El mismo proceso se aplica a una cartera completa, donde los precios de cada acción se sumarían de forma acumulativa y luego se compararían con sus precios al comienzo del año. Por ejemplo, considere que un inversionista asignó $ 10,000 en cinco inversiones al comienzo del año. En marzo, su valor ahora es de $ 15,000. A su vez, el rendimiento en dólares del año hasta la fecha de las cinco inversiones equivaldría a $ 5,000.
¿Cuál es la diferencia entre el mes hasta la fecha y el año hasta la fecha?
El mes hasta la fecha incluye una advertencia importante cuando se usa en los negocios. Aquí, el mes hasta la fecha se refiere al primero del mes hasta el último día hábil antes de la fecha actual dada. Por ejemplo, si hoy fuera el 17 de agosto, el mes hasta la fecha sería igual al 1 de agosto al 16 de agosto. Esto se debe a que no se han finalizado los negocios para el día actual. El mes hasta la fecha se utiliza para métricas similares a las del año hasta la fecha, como medir las ganancias, el rendimiento y los ingresos.