Retención para solteros versus retenciones para casados: ¿Cuál es la diferencia?
Cuando comience un nuevo trabajo, generalmente se le pedirá que complete un formulario W-4 o un certificado de retención del empleado. Con la información que proporcione, su empleador calculará cuánto dinero retendrá de sus cheques de pago para cubrir sus impuestos federales sobre la renta cuando vencen. La primera sección del W-4 le pide que marque una casilla para indicar si es «Soltero o Casado que presenta una declaración por separado», «Casado que presenta una declaración conjunta o Viudo (a) calificado» o «Jefe de familia». Este artículo explica lo que significa marcar las casillas de retención de impuestos para solteros o casados.
Conclusiones clave
- El formulario W-4 del IRS, que presenta a su empleador cuando comienza a trabajar, se utiliza para calcular cuánto dinero se retendrá de su cheque de pago para cubrir los impuestos.
- El formulario pregunta si es soltero o casado, así como el número de sus dependientes, si los hay.
- En general, a las parejas casadas que declaran sus impuestos conjuntamente se les retendrá menos de sus cheques de pago que a los solteros.
Retención para solteros versus retención para casados
Las tres casillas en el Formulario W-4 (Soltero o Casado que presenta una declaración por separado, Casado que presenta una declaración conjunta o Viudo (a) calificado y Jefe de familia) corresponden a los estados de presentación que los contribuyentes deben elegir cuando presentan su Formulario 1040 anual de impuestos. devoluciones. (El Formulario 1040 los divide en cinco categorías, dando «Soltero» y «Casado que presenta la declaración por separado», por ejemplo, sus propias casillas de verificación).
Para calificar como cabeza de familia (HOH), el contribuyente debe ser soltero y también mantener a otra persona.
Los contribuyentes casados pueden optar por presentar conjuntamente en la misma declaración de impuestos o por separado en diferentes declaraciones de impuestos, lo que sea más ventajoso en su situación. En la mayoría de los casos, presentar una declaración de impuestos conjunta resultará en una factura de impuestos más baja.
La casilla que marque en su W-4 determinará la deducción estándar y las tasas de impuestos que se utilizan para calcular su retención. En igualdad de condiciones, a los contribuyentes casados que planean presentar una declaración conjunta se les retendrá menos en porcentaje que a los solteros o personas con otros estados. Esto se debe a que es probable que los contribuyentes casados paguen menos impuestos cuando presenten sus declaraciones del año.
La deducción estándar para contribuyentes solteros y personas casadas que presentan una declaración por separado, por ejemplo, es de $ 12,400 para el año fiscal 2020, mientras que los casados que presentan una declaración conjunta obtienen el doble, o $ 24,800. De manera similar, los solteros pagan impuestos a la tasa impositiva marginal más baja del 10% sobre solo sus primeros $ 9,875 en ingresos, mientras que las parejas casadas que presentan una declaración conjunta pagan impuestos a esa tasa sobre sus primeros $ 19,750 en ingresos (nuevamente, para el año fiscal 2020). En los tramos impositivos marginales más altos, los contribuyentes casados continúan beneficiándose.
Si su estado civil cambia, querrá enviar un nuevo formulario W-4 para que su empleador pueda ajustar su retención de impuestos.
Cómo encajan los dependientes
El Servicio de Impuestos Internos (IRS) rediseñó sustancialmente el formulario W-4 para 2020, un cambio requerido por la eliminación de la exención personal de la
En particular, el formulario ya no le pide que calcule (o adivine) su número de deducciones de retención. En cambio, los contribuyentes cuyos ingresos sean inferiores a $ 400,000 (para casados que presenten una declaración conjunta) o $ 200,000 (para otros estados fiscales) deben multiplicar la cantidad de hijos calificados menores de 17 años por $ 2,000 y cualquier otro dependiente por $ 500 e ingresar esas cifras en dólares en el formulario.
Con esa información, más su estado civil para efectos de la declaración, su empleador calculará cuánto retendrá de su pago.
Otras Consideraciones
Tenga en cuenta que si tiene más dinero del necesario retenido de su cheque de pago, ha perdido el uso de ese dinero durante todo el año, aunque debe recuperarlo más tarde como reembolso de impuestos. Si tiene muy poco retenido, puede enfrentar una gran factura de impuestos y también una multa por pago insuficiente.
También tenga en cuenta que siempre puede presentar un nuevo W-4 a su empleador para ajustar su retención. En particular, querrá hacer eso si su estado civil para efectos de la declaración cambia de «soltero» a «casado» o viceversa.