Fondos no reclamados

¿Qué son los fondos no reclamados?

Los fondos no reclamados son dinero y otros activos cuyo propietario legítimo no puede ser localizado. Los fondos no reclamados generalmente se entregan al gobierno después de un período de tiempo específico. Para reclamar los fondos o activos, el propietario o beneficiario designado debe presentar un reclamo; si pertenece a un patrimonio, puede requerir que el reclamante demuestre sus derechos sobre la propiedad o los fondos no reclamados.

Comprensión de los fondos no reclamados

Hay varias razones por las que los fondos y activos no se reclaman. Por ejemplo, es posible que se le deba un reembolso a un contribuyente, pero el cheque de reembolso quedó sin reclamar porque el contribuyente se mudó sin actualizar su dirección con la autoridad fiscal. Las quiebras bancarias pueden crear un grupo de fondos no reclamados cuando los clientes no están al tanto de su cierre o no saben a quién contactar para recuperar sus fondos. Las pensiones no reclamadasson un tipo común de fondos no reclamados, especialmente cuando una empresa cierra y no se dispone de información inmediata sobre la administración de sus pensiones.

La propiedad no reclamada es esencialmente propiedad que no ha sido reclamada más allá del  período de inactividad. El período de inactividad es la cantidad de tiempo entre el momento en que una institución financiera reporta una cuenta o activo como no reclamado y cuando el gobierno considera que esa cuenta o activo ha sido abandonado. Para la mayoría de los estados, el período de inactividad es de cinco años. Cuando la propiedad es designada oficialmente por el estado como  abandonada  o no reclamada, se somete a un proceso conocido como renuncia, en el que el estado asume la propiedad de esa propiedad hasta que el propietario legítimo presente una reclamación.

Los tipos de propiedad no reclamada incluyen cheques de nómina no cobrados, acciones inactivas, fondos judiciales, dividendos, cuentas corrientes y de ahorro, y ganancias del patrimonio. Cuando las cuentas de propiedad no se reclaman, se entregan al estado por razones que pueden incluir la muerte del titular de la cuenta, no registrar una dirección de reenvío después de cambiar de residencia o simplemente olvidarse de una cuenta.

La propiedad no reclamada no está sujeta a impuestos mientras se presenta como no reclamada; sin embargo, cuando se  recupera, la propiedad puede reconocerse oficialmente como ingreso imponible. Algunos fondos no reclamados, como las inversiones de un 401 (k) o una IRA, pueden recuperarse libres de impuestos.

Ejemplo de fondos no reclamados

Considere un ejemplo en el que una persona paga impuestos federales estimados durante el transcurso de un año, declara sus impuestos y solicita que se le envíe por correo cualquier reembolso a su domicilio; antes de que se procese el reembolso, se muda y no revela su nueva dirección a la autoridad fiscal. El reembolso se procesa más tarde y se envía por correo a su última dirección conocida. Para disuadir el fraude, la correspondencia y los pagos de las autoridades fiscales generalmente no se pueden reenviar. Debido a esta política, su cheque de reembolso que no se pudo entregar fue devuelto al emisor y se convirtió en un fondo no reclamado. La responsabilidad ahora recae en el contribuyente de comunicarse con el gobierno para volver a emitir el cheque a la dirección correcta.

El estado de Nueva York recaudó $ 932 millones en ingresos de propiedad no reclamada en 2018. Si bien este número es más alto que el promedio, la cantidad de ingresos derivados por los estados de cuentas extraviadas podría sumar entre $ 60 y $ 80 mil millones en todo el país según informes de noticias . Los datos del estado de Nueva York indican que el 70% de las cuentas no reclamadas tienen menos de $ 100, pero no hay límite para el tamaño de la cuenta. En 2019, Texas devolvió más de $ 308 millones a los propietarios de propiedades no reclamadas anteriormente. Muchas reclamaciones superan los $ 100, pero es probable que no muchas igualen los $ 32,8 millones que un residente de Connecticut reclamó en 2012, producto de la venta de acciones, según un artículo de 2017 de Press Connects.

Verificación de fondos no reclamados

Los gobiernos ofrecen una variedad de formas de verificar los fondos no reclamados. El Servicio de Impuestos Internos (IRS), por ejemplo, permite a los contribuyentes verificar el estado de un reembolso en línea y también ofrece una línea directa a la que los contribuyentes pueden llamar. Debido a que los portales de reembolso en línea son más fáciles y menos costosos de mantener que los sistemas telefónicos, los gobiernos pueden enfatizar que los clientes solo llaman si la entrega de un pago de reembolso se extiende más allá de un tiempo razonable (por ejemplo, 21 días desde la recepción).

En los Estados Unidos, el gobierno federal aún no tiene un sistema disponible para que las personas verifiquen si hay fondos o propiedades no reclamadas. Tampoco mantiene una base de datos centralizada con el propósito de monitorear los fondos no reclamados a nivel federal, ni tiene información sobre fondos no reclamados para cada estado. Las personas y empresas que busquen fondos no reclamados probablemente tendrán que ponerse en contacto con las agencias estatales correspondientes donde puedan existir fondos o propiedades no reclamadas.

Sin que muchas personas lo sepan, la mayoría, si no todas, las agencias gubernamentales tienen prohibido comunicarse por teléfono con los propietarios de fondos / activos no reclamados. Debido a que los estafadores son conscientes de esta limitación, pueden intentar defraudar al público. En algunos casos, como en el caso de las pensiones no reclamadas administradas por Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC), los nombres de las personas a las que se les debe dinero se enumeran públicamente. Un estafador puede contactar a estas personas haciéndose pasar por un empleado del gobierno y puede ofrecer ayudar a asegurar los fondos no reclamados por una tarifa. Es importante saber con qué agencia oficial comunicarse para verificar los fondos y comprender que a la mayoría se les prohíbe llamar a las personas acerca de su propiedad. Un indicador clave de que alguien está intentando defraudar es su solicitud de una tarifa, un número de seguro social (SSN) o información bancaria.

No todos los fondos no reclamados se originan en el gobierno. Es posible que a las personas les quede dinero no utilizado en tarjetas de regalo, saldos de cuentas positivos con bancos y otras instituciones financieras y comisiones de ventas no cobradas con empleadores anteriores. Además, los beneficiarios de pólizas de seguro de vida y otras inversiones son reclamantes habituales de fondos no reclamados. Las empresas que se aferran a la propiedad no reclamada suelen estar obligadas legalmente a intentar localizar al propietario del activo, pero si no tienen éxito, se les puede exigir que se las devuelvan a un gobierno estatal o local.