6 estrategias para proteger los ingresos de los impuestos
Tabla de contenido
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- 1. Invertir en Bonos Municipales
- 2. Tome ganancias de capital a largo plazo
- 3. Inicie un negocio
- 4. Maximizar las cuentas de jubilación y los beneficios de los empleados
- 5. Utilice una HSA
- 6. Reclamar créditos fiscales
- La línea de fondo
Los ingresos se gravan a nivel federal, estatal y local, y los ingresos del trabajo están sujetos a impuestos adicionales para financiar el Seguro Social y Medicare, por nombrar algunos. Los impuestos son difíciles de evitar, pero existen muchas estrategias para ayudar a evitarlos. Aquí hay seis formas de proteger sus ingresos de los impuestos.
Conclusiones clave
- Contribuir a cuentas calificadas de jubilación y beneficios para empleados con dólares antes de impuestos puede eximir algunos ingresos de impuestos y diferir los impuestos sobre la renta sobre otras ganancias.
- Las tasas impositivas sobre las ganancias de capital a largo plazo son bajas; las deducciones por pérdidas de capital pueden reducir aún más los impuestos.
- Los ingresos por intereses de los bonos municipales elegibles no están sujetos a impuestos federales.
1. Invertir en Bonos Municipales
Comprar un bono municipal esencialmente significa prestar dinero a una entidad gubernamental estatal o local por un número determinado de pagos de intereses durante un período predeterminado. Una vez que el bono alcanza su fecha de vencimiento, se reembolsa al comprador el monto total de la inversión original.
Los intereses de los bonos municipales están exentos de impuestos federales y también pueden estar exentos de impuestos a nivel estatal y local, según el lugar donde viva. Los pagos de intereses libres de impuestos hacen que los bonos municipales sean atractivos para los inversores.
Históricamente, los bonos municipales tienen tasas de incumplimiento más bajas que sus contrapartes de bonos corporativos. Un estudio de bonos municipales de 1970 a 2019 encontró que la tasa de incumplimiento era del 0,1% para los bonos municipales de grado de inversión frente al 2,28% para los emisores corporativos globales.
Sin embargo, los municipios suelen pagar tasas de interés más bajas. Debido a los beneficios fiscales, el rendimiento equivalente fiscal de los bonos municipales los hace atractivos para algunos inversores. Cuanto más alta sea su categoría impositiva, mayor será su rendimiento equivalente impositivo.
2. Apunta a las ganancias de capital a largo plazo
La inversión puede ser una herramienta importante para aumentar la riqueza. Un beneficio adicional de invertir en acciones, fondos mutuos, bonos y bienes raíces es el tratamiento fiscal favorable para las ganancias de capital a largo plazo.
Un inversor que posea un activo de capital durante más de un año disfruta de una tasa impositiva preferencial del 0%, 15% o 20% sobre la ganancia de capital, según el nivel de ingresos del inversor. Si el activo se mantiene durante menos de un año antes de su venta, la ganancia de capital se grava a las tasas de ingresos ordinarias. Comprender las tasas de ganancias de capital a largo plazo frente a las de corto plazo es importante para aumentar la riqueza.
Para 2020, una pareja casada que presenta una declaración conjunta pagaría el 0% de sus ganancias de capital a largo plazo si su ingreso imponible cae por debajo de $ 80,000 y, en el caso de una sola persona, por debajo de $ 40,000.
Para 2021, el tramo de tasa cero para las ganancias de capital a largo plazo se aplica a la renta imponible hasta $ 80,800 para parejas casadas y $ 40,400 para personas solteras. Un planificador fiscal y un asesor de inversiones pueden ayudar a determinar cuándo y cómo vender valores apreciados o depreciados para minimizar las ganancias y maximizar las pérdidas.
La recolección de pérdidas fiscales también puede compensar un pasivo fiscal por ganancias de capital mediante la venta de valores con pérdidas. Si las pérdidas de capital exceden las ganancias de capital, el menor de $ 3000 de las pérdidas en exceso o la pérdida de capital neta se puede deducir de otros ingresos. Las pérdidas de capital que superen los $ 3000 pueden trasladarse a años fiscales posteriores.
3. Inicie un negocio
Además de generar ingresos adicionales, un negocio secundario ofrece muchas ventajas fiscales.
Cuando se utiliza en el curso de las actividades comerciales diarias, muchos gastos se pueden deducir de los ingresos, reduciendo la obligación fiscal total. Las deducciones fiscales especialmente importantes para los autónomos son las primas de seguro médico que están disponibles si se cumplen requisitos especiales.
Además, siguiendo estrictamente las pautas del Servicio de Impuestos Internos (IRS), el propietario de un negocio puede deducir parte de los gastos de su hogar con la deducción de la oficina en el hogar. La parte de los servicios públicos e Internet utilizados en el negocio también se puede deducir de los ingresos. Para poder reclamar estas deducciones, el contribuyente realiza en el negocio para obtener una ganancia. El IRS evalúa una serie de factores, descritos en la Publicación 535. Se presume que los contribuyentes que obtienen ganancias en tres de los últimos cinco años están involucrados en un negocio con fines de lucro.
La Ley de Configuración de Todas las Comunidades para la Mejora de la Jubilación (SECURE) se promulgó en 2019. La Ley SECURE ofrece incentivos fiscales a los empleadores que se unen a planes de empleadores múltiples y ofrecen opciones de jubilación a sus empleados.
4. Maximizar las cuentas de jubilación y los beneficios de los empleados
Tanto en 2020 como en 2021, la renta imponible se puede reducir para contribuciones de hasta $ 19,500 a un plan 401 (k) o 403 (b). Las personas de 50 años o más pueden agregar $ 6,500 a la contribución básica del plan de jubilación en el lugar de trabajo. Por ejemplo, un empleado que gana $ 100,000 en 2020 o 2021 y contribuye $ 19,500 a un plan 401 (k) reduce la renta imponible a solo $ 80,500.
Aquellos que no tienen un plan de jubilación en el trabajo pueden obtener una exención fiscal al contribuir hasta $ 6,000 ($ 7,000 para los mayores de 50 años) a una cuenta de jubilación individual tradicional (IRA) en 2020 y 2021. Contribuyentes que sí tienen planes de jubilación en el lugar de trabajo (o cuyos cónyuges lo hagan) pueden deducir una parte o la totalidad de su contribución IRA tradicional de la renta imponible, dependiendo de sus ingresos.
La deducción se elimina gradualmente para los ingresos brutos ajustados en diferentes niveles, más altos en 2021 que en 2020, dependiendo de si se solicita en la declaración de un solo contribuyente, declaración conjunta, persona casada que presenta una declaración por separado, así como si se tiene en cuenta la participación de un contribuyente en otro plan. El IRS tiene reglas detalladas sobre si puede deducir (y cuánto).
Antes de la Ley SECURE, los titulares de cuentas 401 (k) o IRA tenían que retirar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) en el año en que cumplían 70 años y medio. La Ley SECURE aumenta esa edad a 72 años, lo que puede tener implicaciones fiscales, dependiendo de la categoría impositiva a la que pertenezca el titular de la cuenta en el año en que se retire. El proyecto de ley también elimina la edad máxima para las contribuciones IRA tradicionales, que anteriormente tenía un límite de 70 años y medio.
Además de las contribuciones al plan de jubilación, muchos empleadores ofrecen una variedad de planes complementarios que permiten a los empleados excluir de sus ingresos las contribuciones realizadas o los beneficios recibidos en virtud de estos planes. Los beneficios bajo estos programas generalmente se reflejan como montos no gravados en los estados de cuenta W-2 de los empleados.
Estos beneficios incluyen cuentas de gastos flexibles, programas de asistencia educativa, reembolsos de gastos de adopción, reembolsos de costos de transporte, seguro de vida grupal a término de hasta $ 50,000 y, en general, para altos directivos y ejecutivos, acuerdos de compensación diferida.
5. Use una cuenta de ahorros para la salud (HSA)
Los empleados con un plan de seguro médico con deducibles altos pueden usar una HSA para reducir los impuestos. Al igual que con un 401 (k), el dinero se aporta a una HSA antes de impuestos. Para 2020, la contribución máxima es de $ 3,550 para una persona y $ 7,100 para una familia. Para 2021, el nivel máximo de contribución deducible es $ 3,600 para una persona y $ 7,200 para una familia.
Estos fondos pueden luego crecer sin el requisito de pagar impuestos sobre las ganancias. Un beneficio fiscal adicional de una HSA es que cuando se usa para pagar gastos médicos calificados, los retiros tampoco están gravados.
6. Reclamar créditos fiscales
Hay muchos créditos fiscales del IRS que reducen los impuestos, como el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo. Para 2020, un contribuyente de bajos ingresos podría reclamar créditos de hasta $ 6,660 con tres o más hijos calificados, $ 5,920 con dos, $ 3,584 con uno y $ 538, si ninguno.
El Plan de Rescate Estadounidense, firmado por el presidente Biden el 11 de marzo de 2021, incluye generosas exenciones fiscales para las personas de ingresos bajos y moderados. Solo para 2021, el tamaño del crédito fiscal por ingresos del trabajo aumentará para los hogares sin hijos. El monto máximo de crédito para personas sin hijos aumenta a $ 1,502, desde $ 543. También se ha ampliado el rango de edad. Las personas sin hijos podrán reclamar el crédito a partir de los 19 años, en lugar de los 25, con la excepción de ciertos estudiantes de tiempo completo (los estudiantes entre 19 y 24 años con al menos la mitad de una carga de cursos de tiempo completo no son elegibles). Se eliminará el límite superior de edad, 65 años. Para los contribuyentes únicos, el porcentaje de eliminación se aumenta al 15,3% y los montos de eliminación se aumentan a $ 11,610.
El Crédito Tributario de Oportunidad Estadounidense ofrece un máximo de $ 2,500 por año para estudiantes elegibles durante los primeros cuatro años de educación superior y el Crédito de Aprendizaje de por Vida permite un crédito máximo del 20% por hasta $ 10,000 de gastos calificados, o $ 2,000 por declaración.16
También existe el Crédito del Ahorrador para personas de ingresos moderados y bajos que buscan ahorrar para la jubilación;las personas pueden recibir un crédito de hasta la mitad de sus contribuciones a un plan, una IRA o una cuenta ABLE.
El Crédito por cuidado de niños y dependientes puede, según los ingresos, ayudar a compensar los gastos calificados para el cuidado de niños y dependientes mental o físicamente discapacitados.
El Plan de Rescate Estadounidense del presidente Biden también hizo cambios al Crédito Tributario por Hijos para 2021. En 2021, aumentará hasta $ 3,000 por niño ($ 3,600 para menores de 5 años). El límite de edad para los hijos calificados también aumenta a 17 (de 16). Además, el crédito es totalmente reembolsable. El IRS también puede emitir hasta la mitad del crédito de un hogar elegible como desembolso anticipado entre julio y diciembre de 2021, utilizando las declaraciones de impuestos de 2020 o 2019 para determinar la elegibilidad.
La línea de fondo
Aunque es importante pagar todo lo que se debe legalmente a las autoridades fiscales, nadie tiene que pagar más. Unas pocas horas en IRS.gov y rastrear sitios de información financiera de buena reputación pueden generar cientos, incluso miles, de dólares en ahorros de impuestos.