Formulario SEC 485A24F

¿Qué es el formulario SEC 485A24F?

El Formulario SEC 485A24F es una declaración de registro para cuentas separadas ofrecidas por compañías de inversión de administración que contienen enmiendas posteriores a la vigencia presentadas de conformidad con la Regla 485 (a) con acciones adicionales bajo la Regla 24f-2.

La declaración se rige por la Ley de Valores de 1933 y / o la Ley de Sociedades de Inversión de 1940. El Formulario SEC 485A24F no puede presentarse como una presentación de la Ley de Sociedades de Inversión de 1940 únicamente; la presentación original, o prospecto, debe haberlo precedido. La Comisión de Bolsa y Valores declara explícitamente que los posibles inversores deben considerar conjuntamente el prospecto y la presentación de enmiendas.

Comprensión del formulario SEC 485A24F

El propósito del formulario SEC 485A24F es establecer detalles completos de las ofertas de valores de una compañía de inversión con enmiendas posteriores a la vigencia de las ofertas. La descripción de los fondos incluye los objetivos de inversión, los administradores y el acuerdo de administración de fondos, la lista de valores de la cartera, los factores de riesgo, las restricciones de inversión, las metodologías de cálculo del valor liquidativo (NAV), la información de reembolso y otras revelaciones importantes. Las enmiendas en la presentación se discuten por separado del contenido de la presentación original.

Regla 485 (a) de la Ley de Valores de 1933 dice que una enmienda subsiguientemente efectiva presentada por una compañía de inversión de gestión de extremo abierto registrada o unidad de la confianza de inversión será efectiva en el 60 º día después de la presentación. La Regla 24-f de la Ley de Compañías de Inversión de 1940 requiere que las compañías de administración de inversiones de capital variable y los fideicomisos de inversión unitarios que hayan registrado una cantidad indefinida de valores deben, a más tardar 90 días después del final de su año fiscal, presentar el Formulario 24F- 2 junto con el pago de las tasas de registro de los valores vendidos durante el año fiscal.

Ejemplo de formulario SEC 485A24F

La SEC mantiene un registro público de los Formularios 485A24F presentados en línea. Por ejemplo, este Formulario 485A24F presentado por Dean Family Of Funds ubicado en Dayton, Ohio, describe sus cuatro fondos principales: su fondo de valor de gran capitalización, fondo de valor de pequeña capitalización, fondo equilibrado y fondo de valor internacional. El formulario incluye información que incluye:

• La portada y la sinopsis del fondo, incluida la información de gastos.
• Información financiera condensada y rendimiento del fondo
• Objetivos de inversión, incluidas políticas y consideraciones de riesgo en lo que respecta al funcionamiento de los fondos.
• Compra de valores que se ofrecen, incluida la forma de comprar acciones, los servicios para los accionistas, el privilegio de canje y el cálculo del precio de las acciones y la oferta pública.
• Reembolso o recompra de acciones, incluido cómo reembolsar acciones