Velocidad de rollo

¿Qué es una velocidad de rollo?

En la industria de las tarjetas de crédito, la tasa de renovación es el porcentaje de titulares de tarjetas que se vuelven cada vez más morosos en los saldos adeudados de sus cuentas. La tasa de renovación es esencialmente el porcentaje de usuarios de tarjetas que «pasan» de la categoría de 60 días atrasados ​​a la categoría de 90 días atrasados, o de la categoría de 90 días atrasados ​​a los 120 días de atraso, y así sucesivamente.

Comprensión de las tasas de rollo

Los bancos utilizan las tasas de renovación para ayudar a administrar y predecir las pérdidas crediticias basadas en la morosidad. En la industria de las tarjetas de crédito, los acreedores informan los pagos atrasados ​​en incrementos de 30 días comenzando con la categoría de 60 días de atraso y que van desde 90 días de atraso, 120 días de atraso, 150 días de atraso y así sucesivamente hasta la cancelación. Las cancelaciones están sujetas a la discreción de la empresa privada y a las leyes estatales. Para los préstamos federales, se requiere una cancelación después de 270 días de acuerdo con la regulación federal.

Cálculo de tasas de rollo

Las instituciones financieras tienen diversas metodologías para calcular las tasas de renovación. Pueden calcular las tasas de renovación por el número de prestatarios en mora o la cantidad de fondos morosos.

Por ejemplo, si 20 de cada 100 usuarios de tarjetas de crédito que estaban en mora después de 60 días siguen en mora después de 90 días, la tasa de renovación de 60 a 90 días es del 20%. Además, si sólo 10 de los 20 emisores de tarjetas de crédito que estaban en mora a los 60 días ahora lo están a los 90 días, la tasa de renovación sería del 50%.

Al considerar las tasas de mora por saldos, un banco basará sus cálculos en los saldos morosos totales. Por ejemplo, si el saldo moroso de 60 días para la cartera de tarjetas de crédito de un banco pequeño en febrero es de $ 100 millones, y el saldo moroso de 90 días para marzo es de $ 40 millones, la tasa de renovación de 60 a 90 días en marzo es 40 % (es decir, $ 40 millones / $ 100 millones). Esto implica que el 40% de las cuentas por cobrar $ 100 millones en el cubo de 60 días en febrero han emigrado a los 90 días de cubo en marzo.

Los bancos emisores de tarjetas de crédito estiman las pérdidas crediticias segregando su cartera general de tarjetas de crédito en «grupos» de morosidad, similar a las categorías de 60 y 90 días mencionadas anteriormente. La administración de un banco mide las tasas de renovación para el mes actual y el trimestre actual, o un promedio de varios meses o trimestres para suavizar las fluctuaciones. Las tasas de renovación también se pueden desglosar por categoría de producto o calidad del prestatario para obtener una mejor comprensión de la morosidad en general.

Provisiones para pérdidas crediticias

Una vez que se determinan las tasas de renovación, se aplican a las cuentas por cobrar pendientes dentro de cada categoría, y los resultados se agregan para estimar el nivel de reserva requerido para pérdidas crediticias. Las instituciones financieras suelen actualizar las provisiones para pérdidas crediticias en sus estados financieros trimestralmente. Las provisiones para pérdidas crediticias son generalmente un gasto o pasivo que un banco cancela. Los bancos tienen diferentes metodologías para determinar las provisiones para pérdidas crediticias y, por lo general, solo una parte de los saldos morosos se cancela en morosidad temprana. Los bancos monitorean de cerca las tasas de renovación y las provisiones para pérdidas crediticias para evaluar los riesgos de los prestatarios. Las tasas de renovación también pueden ayudar a los emisores de crédito a establecer estándares de suscripción basados ​​en las tendencias de pago para varios tipos de productos y diferentes tipos de prestatarios.