Tasa de reemplazo
¿Qué es una tasa de reemplazo?
Una tasa de reemplazo es el porcentaje de los ingresos previos a la jubilación de un trabajador que un programa de pensiones paga al jubilarse. En los sistemas de pensiones donde los trabajadores obtienen pagos sustancialmente diferentes debido a sus diferentes ingresos, la tasa de reemplazo es una medida común que puede usarse para determinar la efectividad del sistema de pensiones. En algunos casos, los trabajadores pueden usar las tasas de reemplazo para estimar sus ingresos de jubilación del plan.
Comprensión de las tasas de reemplazo
La tasa de reemplazo (también conocida como la tasa de reemplazo de ingresos) sirve como una medida del porcentaje de los ingresos actuales de un trabajador que se puede esperar que produzca un plan de jubilación basado en pensiones en particular. Aparte de las opciones de jubilación basadas en pensiones de la empresa, la mayoría de los estadounidenses serán elegibles para esta forma de reemplazo de ingresos al calificar para los beneficios de jubilación del Seguro Social.
Las tasas de reemplazo se mencionan comúnmente en el debate sobre elsistema de seguridad social de EE. UU. Según la ley del Seguro Social, las tasas de reemplazo deben apuntar a alrededor del 40% para el trabajador promedio. Dado que algunos trabajadores tienen planes de jubilación o beneficios más allá del beneficio del Seguro Social, esta tasa de reemplazo puede ser solo una parte de los fondos disponibles al momento de la jubilación.
Las necesidades de reemplazo de ingresos varían de un individuo a otro. La cantidad que una persona puede necesitar requiere un análisis del nivel de vida que la persona desea mantener y una comprensión de los costos necesarios para mantener ese estándar. Por ejemplo, si dos empleados ganan el mismo salario anual de $ 100,000, pero uno requiere $ 45,000 por año para mantener el nivel de vida deseado mientras que el otro requiere $ 60,000, las tasas de reemplazo para esas personas serán del 45% y 60% respectivamente.
Conclusiones clave
- Las tasas de reemplazo se refieren al porcentaje de los ingresos laborales anuales de una persona que se reemplazan por ingresos de jubilación cuando se jubilan.
- Las tasas de reemplazo suelen ser inferiores al 100%, ya que se cree que las personas mayores tienen menos costos de vida y gastos, como una hipoteca o hijos que criar.
- El Seguro Social en los Estados Unidos junto con las pensiones privadas y los retiros de cuentas de jubilación calificadas como los planes 401 (k) contribuyen a la tasa de reemplazo.
Tasas de reemplazo y pensiones respaldadas por la organización
Los planes de pensiones, también conocidos como planes de beneficios definidos, brindan un beneficio específico a los empleados. A menudo, estos cálculos se basan en la cantidad de años que cada empleado ha trabajado para la organización, lo que permite que los trabajadores obtengan un cierto porcentaje de crédito de tasa de reemplazo por año de servicio. Al jubilarse, un empleado elegible puede recibir beneficios calculados sobre la base de la tasa de reemplazo ganado total en comparación con el salario anual promedio recibido durante un período de tiempo en particular.
Si bien una variedad de organizaciones pueden ofrecer este tipo de pensiones, se ven más comúnmente en el sector público, como los empleados del gobierno, en lugar del sector privado.3