Liquidación neta
¿Qué es la liquidación neta?
La liquidación neta es la resolución de rutina de un banco de las transacciones del día al final del día hábil.
Dado que muchas o la mayoría de las transacciones bancarias ahora se envían electrónicamente, ya no se trata de contar el efectivo en el cajón. En cambio, el banco tiene que sumar todos sus créditos y débitos electrónicos.
Luego, el banco envía su archivo de liquidación a un Banco de la Reserva Federal, que lo acredita con los fondos que se le deben pagar a través del sistema de liquidación interbancario.
Comprensión de la liquidación neta
El sistema de liquidación neta permite a los bancos acumular créditos y débitos entre sí a lo largo del día hábil. Solo al final del día hábil se calculan los totales y solo es necesario transferir el diferencial neto entre los bancos.
Conclusiones clave
- Durante el día hábil, un banco acumula créditos y débitos con otros bancos.
- Al final del día, cada banco calcula cuánto le debe a otros bancos y cuánto le debe.
- Luego, cada banco presenta sus números al banco central, que administra las transferencias de dinero entre todos los bancos.
La liquidación neta de un banco es similar al balance de la chequera de un individuo. El proceso de equilibrio se complica si tiene dinero que ingresa como efectivo, cheques y depósitos directos, y dinero que sale como compras en efectivo, cheques y compras con tarjeta de crédito. Todas esas transacciones, incluidas las compras, las devoluciones, las facturas pagadas y los cheques de pago recibidos, deben compensarse para obtener una imagen completa.
La liquidación neta facilita a los bancos la gestión de su liquidez. Es decir, necesitan saber que tienen suficiente efectivo real disponible para pagar a sus clientes en el mostrador y en los cajeros automáticos. Hay dos tipos de sistemas de liquidación neta:
- Los sistemas de liquidación bilateral requieren la resolución final de los pagos realizados entre dos bancos en el transcurso de un día. Estos deben liquidarse al cierre de operaciones, generalmente mediante una transferencia entre sus cuentas en el banco central.
- Los sistemas de liquidación multilaterales permiten que un banco tenga un saldo neto con el sistema en su conjunto, en lugar de con un banco o bancos individuales.
Liquidación neta vs. Liquidación bruta
En banca, la liquidación bruta no es lo mismo que la liquidación neta. En particular, un sistema de liquidación bruta en tiempo real difiere de una liquidación neta.
Las grandes transferencias interbancarias suelen producirse en tiempo real y no como liquidaciones netas.
Por ejemplo, BACS Payment Schemes Limited del Reino Unido (anteriormente los Bankers ‘Automated Clearing Services o BACS) permite que las transacciones entre instituciones se acumulen durante el día. Al cierre de operaciones, el banco central ajustará las cuentas institucionales activas por los montos netos de los fondos intercambiados.
Las transferencias de fondos interbancarios de gran valor suelen utilizar la liquidación bruta en tiempo real. Estos a menudo requieren una compensación inmediata y completa, que generalmente es organizada por el banco central de la nación.
La liquidación bruta en tiempo real puede reducir el riesgo de liquidación de un banco en general, ya que la liquidación interbancaria se produce en tiempo real a lo largo del día, en lugar de todos juntos al final del día como ocurre con la liquidación neta. Este tipo de liquidación bruta elimina el riesgo de un retraso en la finalización de la transacción.
La liquidación bruta en tiempo real a menudo incurre en un cargo más alto que los procesos de liquidación neta.