Relación préstamo-depósito (LDR)

Tabla de contenido

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• ¿Qué es la relación préstamo-depósito?
• Fórmula y cálculo para LDR
• ¿Qué le dice LDR?
• ¿Qué es un LDR ideal?
• Ejemplo de LDR
• Relación LDR frente a LTV
• Limitaciones del LDR
• Ejemplo del mundo real de LDR

¿Qué es la relación préstamo-depósito (LDR)?

La relación préstamo-depósito (LDR) se utiliza para evaluar la liquidez de un banco comparando los préstamos totales de un banco con sus depósitos totales para el mismo período. El LDR se expresa como porcentaje. Si la proporción es demasiado alta, significa que es posible que el banco no tenga suficiente liquidez para cubrir los requisitos de fondos imprevistos. Por el contrario, si la proporción es demasiado baja, es posible que el banco no esté ganando tanto como podría.

Fórmula y cálculo para LDR

Para calcular la relación préstamo-depósito, divida la cantidad total de préstamos de un banco por la cantidad total de depósitos para el mismo período. Puede encontrar las cifras en el balance de un banco. Los préstamos se enumeran como activos, mientras que los depósitos se enumeran como pasivos.

¿Qué le dice LDR?

Una relación préstamo-depósito muestra la capacidad de un banco para cubrir pérdidas crediticias y retiros de sus clientes. Los inversores monitorean el LDR de los bancos para asegurarse de que haya liquidez adecuada para cubrir los préstamos en caso de una recesión económica que resulte en incumplimientos de los préstamos.

Además, el LDR ayuda a mostrar qué tan bien un banco atrae y retiene clientes. Si los depósitos de un banco están aumentando, se está incorporando nuevo dinero y nuevos clientes. Como resultado, es probable que el banco tenga más dinero para prestar, lo que debería aumentar las ganancias. Aunque es contradictorio, los préstamos son un activo para un banco, ya que los bancos obtienen ingresos por intereses de los préstamos. Los depósitos, por otro lado, son pasivos porque los bancos deben pagar una tasa de interés sobre esos depósitos, aunque a una tasa baja.

El LDR puede ayudar a los inversores a determinar si un banco se gestiona correctamente. Si el banco no aumenta sus depósitos o sus depósitos se reducen, el banco tendrá menos dinero para prestar. En algunos casos, los bancos pedirán prestado dinero para satisfacer su demanda de préstamos en un intento por aumentar los ingresos por intereses. Sin embargo, si un banco está utilizando deuda para financiar sus operaciones de préstamo en lugar de depósitos, el banco tendrá costos de servicio de la deuda, ya que deberá pagar intereses sobre la deuda.

Como resultado, un banco que pide prestado dinero para prestar a sus clientes normalmente tendrá márgenes de beneficio más bajos y más deuda. Un banco preferiría utilizar depósitos para prestar, ya que las tasas de interés que se pagan a los depositantes son mucho más bajas que las tasas que se cobrarían por pedir dinero prestado. El LDR ayuda a los inversores a detectar los bancos que tienen suficientes depósitos disponibles para prestar y no tendrán que recurrir al aumento de su deuda.

El LDR adecuado es un equilibrio delicado para los bancos. Si los bancos prestan demasiados depósitos, podrían extenderse demasiado, particularmente en una recesión económica. Sin embargo, si los bancos prestan muy pocos de sus depósitos, podrían tener un costo de oportunidad, ya que sus depósitos estarían en sus balances y no generarían ingresos. Los bancos con ratios de LTD bajos pueden tener menores ingresos por intereses, lo que resulta en menores ganancias.

Múltiples factores pueden impulsar cambios en las proporciones de préstamos a depósitos. Las condiciones económicas pueden afectar la demanda de préstamos y la cantidad de dinero que depositan los inversores. Si los consumidores están desempleados, es poco probable que aumenten sus depósitos. El banco de la Reserva Federal regula la política monetaria subiendo y bajando las tasas de interés. Si las tasas son bajas, la demanda de préstamos puede aumentar según las condiciones económicas. En resumen, hay muchos factores externos que afectan el LDR de un banco.

¿Qué es un LDR ideal?

Por lo general, la proporción ideal entre préstamos y depósitos es del 80% al 90%. Una relación préstamo-depósito del 100% significa que un banco prestó un dólar a los clientes por cada dólar recibido en depósitos que recibió. También significa que un banco no tendrá reservas importantes disponibles para contingencias esperadas o inesperadas.

Las regulaciones también tienen en cuenta cómo se administran los bancos y, en última instancia, sus ratios de préstamos a depósitos. La Oficina del Contralor de Moneda, la Junta de Gobernadores del Sistema de la Reserva Federal y la Corporación Federal de Seguros de Depósitos  no establecen proporciones mínimas o máximas entre préstamos y depósitos para los bancos. Sin embargo, estas agencias monitorean a los bancos para ver si sus índices cumplen con la sección 109 de la Ley de Banca Interestatal y Eficiencia de Sucursales Riegle-Neal de 1994 (Ley Interestatal).

Ejemplo de LDR

Si un banco tiene $ 500 millones en depósitos y $ 400 millones en préstamos, el índice LDR del banco se calcularía dividiendo el total de préstamos por el total de depósitos.

LDR=PS400 millionPS500 million=.8=80%\ begin {alineado} & \ text {LDR} = \ frac {\ $ 400 \ text {millones}} {\ $ 500 \ text {millones}} =.8 = 80 \% \\ \ end {alineado}​LDR=$500 millones

Relación LDR frente a LTV

La relación préstamo-valor (LTV) es una  evaluación del riesgo crediticio  que las instituciones financieras y otros prestamistas examinan antes de aprobar una hipoteca. Por lo general, las evaluaciones con índices LTV altos son de mayor riesgo y, por lo tanto, si se aprueba la hipoteca, el préstamo le cuesta más al prestatario.

La relación LTV mide el valor de la propiedad frente al monto del préstamo, mientras que la LDR mide la capacidad de un banco para cubrir sus préstamos con sus depósitos.

Limitaciones del LDR

El LDR ayuda a los inversores a evaluar la salud del balance de un banco, pero existen limitaciones en la relación. El LDR no mide la calidad de los préstamos que ha emitido un banco. El LDR tampoco refleja el número de préstamos que están en mora o que podrían estar en mora en sus pagos.

Al igual que con todos los índices financieros, el LDR es más efectivo en comparación con bancos del mismo tamaño y composición similar. Además, es importante que los inversores comparen múltiples métricas financieras al comparar bancos y tomar decisiones de inversión.

Ejemplo del mundo real de LDR

Al 31/12/2018, Bank of America Corporation ( estado de cuenta 8K y tenía las siguientes cifras.

• Préstamos totales: $ 946,9 mil millones
• Depósitos totales: $ 1,381.50 billones
• El LDR de Bank of America se calcula de la siguiente manera: $ 946,9 / $ 1381,50
• LDR = 68,5%

La proporción nos dice que Bank of America prestó aproximadamente el 70% de sus depósitos a fines de 2018.