Tasa de recuperación global
¿Qué es una tasa de recuperación global (GRR)?
La tasa de recuperación global (GRR) se refiere a la cantidad que una empresa recupera de las pérdidas relacionadas con el fraude. También se puede utilizar para describir las posibilidades de cobrar de las líneas de crédito que pueden ser recuperables dado el potencial de incumplimiento de un prestatario.
Conclusiones clave
- La tasa de recuperación global es el monto de un préstamo pendiente que puede recuperarse después de que un prestatario haya incumplido sus pagos.
- La tasa de recuperación global también se refiere a la cantidad de dinero que recuperan las empresas después de experimentar pérdidas a través de actividades relacionadas con el fraude.
- Con respecto a las pérdidas relacionadas con el fraude para las empresas, la implementación de procedimientos como el seguro contra delitos comerciales, la detección temprana y las prácticas del código de conducta pueden prevenir y ayudar a recuperar las pérdidas.
- Los bancos calculan la exposición al incumplimiento (EAD) para determinar cuánto perderán si un prestatario incumple.
Comprender una tasa de recuperación global
Según la Encuesta mundial sobre delitos económicos de 2020 de PricewaterhouseCoopers, el 47% de las empresas experimentaron algún tipo de delito económico en los dos años anteriores. La detección temprana de actividades fraudulentas y la adquisición de un seguro contra delitos comerciales son dos de los mejores métodos para aumentar la probabilidad de recuperar activos robados.
La tasa de recuperación global cuando se relaciona con pérdidas crediticias se usa en el campo del crédito y la banca y generalmente se expresa como un porcentaje de la exposición al incumplimiento (EAD). EAD es la pérdida potencial total que un banco puede enfrentar si un prestatario incumple.
Con un préstamo a plazo, esta exposición puede ser mínima porque los pagos son fijos y están limitados a un plazo determinado. Sin embargo, otras líneas de crédito pueden ser más abiertas y, por lo tanto, presentan un riesgo mayor. La tasa de recuperación global también se define como un complemento a la pérdida en caso de incumplimiento (LGD).
Tasa de recuperación global y fraude
El fraude está tan extendido que, según el Estudio global de 2020 sobre fraude y abuso ocupacional de la Asociación de Examinadores de Fraude Certificados (ACFE), hubo 2.504 casos de fraude ocupacional en 125 países por un total de más de 3.600 millones de dólares en pérdidas. La pérdida media por caso fue de $ 125,000 y la pérdida promedio por caso fue de $ 1,509,000. Las pequeñas empresas experimentaron más pérdidas que las más grandes, casi el doble de la cantidad, y la corrupción fue la principal razón de los esquemas de fraude.
Más de la mitad de los casos de fraude no se recuperan. Las estadísticas revelan que cuanto mayor sea el valor monetario del fraude, menos probable es que se recupere todo el valor de la pérdida. Según el informe de 2018 de la Asociación de Examinadores de Fraude Certificados (ACFE), las pérdidas de $ 10,000 o menos tenían una probabilidad del 30% de que se recuperara el valor total, mientras que las pérdidas entre $ 101,000 y $ 1 millón tenían una probabilidad del 13% de que el valor total se recuperara. recuperado, y las pérdidas de $ 1 millón o más tenían un 8% de probabilidad de que se recuperara el valor total.
Esto es, por supuesto, si la empresa o el individuo que experimentó la pérdida realmente descubre la pérdida. La ACFE muestra que la mejor manera de descubrir el fraude es a través de propinas, que fue el 43% del tiempo, seguido de auditorías internas y luego revisiones de la gerencia.
La recuperación de las pérdidas ocurre con mayor frecuencia solo si la víctima informa legalmente la pérdida, que ha ido disminuyendo en los últimos años. Las razones por las que las organizaciones no desean informar una pérdida incluyen el miedo a la mala publicidad, la creencia de que la disciplina interna es suficiente, las acciones legales son demasiado costosas y la falta de pruebas.
Tasa de recuperación global y préstamos
Cuando un banco ha otorgado un préstamo, el prestatario es responsable de devolver el monto total, con intereses, durante un período determinado. Cuando un prestatario incumple con el préstamo y no puede devolverlo, esto es muy perjudicial para el prestatario. La tasa de recuperación global, o más comúnmente, la tasa de recuperación, es el valor del préstamo que el prestamista puede recuperar.
La principal razón por la que un prestatario no paga su préstamo es porque no tiene los medios financieros para pagarlo. Esto sucede con más frecuencia cuando la economía está débil o en recesión. Si el prestatario está desempleado, no puede encontrar un trabajo o si su salario no aumenta mientras sus costos sí lo están, experimentará dificultades financieras. La misma teoría se aplica a una empresa que no vende lo suficiente durante una economía débil.
En 2019, hubo 119 incumplimientos corporativos globales, de los cuales la mayoría fueronempresassin grado de inversión.
La mayoría de las veces es difícil predecir un cambio en las circunstancias de un prestatario cuando la economía pasa de ser fuerte a débil; sin embargo, los bancos tienen como objetivo mitigar su riesgo de incumplimiento investigando a fondo al prestatario antes de otorgar crédito.
Esto se hace principalmente mediante la evaluación de su solvencia al observar su puntaje de crédito y su historial crediticio, así como otra información financiera, como ahorros, inversiones, etc.
La tasa de recuperación global variará según el tipo de deuda. La deuda garantizada casi siempre se recuperará porque existe una garantía que respalda el préstamo. Si el prestatario incumple, por ejemplo, con su hipoteca, el prestamista tiene derecho a embargar la garantía, en este caso, la casa, y venderla para cancelar el préstamo.