Ley de mejora de la FDIC (FDICIA)
¿Qué es la Ley de Mejoras de la FDIC (FDICIA)?
La Ley de Mejoramiento de la FDIC (FDICIA) se aprobó en 1991 en el apogeo de la crisis de ahorros y préstamos. La ley fortaleció el papel y los recursos de la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC) en la protección de los consumidores. Las disposiciones más notables de la ley elevaron lalínea de crédito del Tesoro de los EE. UU. De la FDICde $ 5 millones a $ 30 millones, renovaron los estándares de auditoría y evaluación de los bancos miembros de la FDIC y crearon la Ley de Verdad en los Ahorros (Regulación DD).1
Conclusiones clave
- Aprobada en 1991, la Ley de Mejoramiento de la FDIC (FDICIA) fortaleció el papel de la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC) en la supervisión de los bancos y la protección de los consumidores.
- La FDICIA se creó en respuesta a la crisis de ahorro y préstamo (S&L), que resultó en la quiebra de casi un tercio de las asociaciones de ahorro y préstamo de Estados Unidos entre 1986 y 1995.
- La FDICIA creó la Ley de Veracidad en los Ahorros, que obligó a los bancos a proporcionar información sobre las tasas de interés de las cuentas de ahorro, lo que permite a los consumidores comparar productos ofrecidos por diferentes bancos.
- La FDICIA requiere que las instituciones financieras con más de $ 150 millones en activos consolidados se sometan a rigurosas auditorías financieras y cumplan con requisitos adicionales de informes anuales.
- Las instituciones financieras que no cumplan con los requisitos de FDICIA podrían enfrentar sanciones civiles y acciones administrativas adicionales.
Comprensión de la Ley de mejora de la FDIC (FDICIA)
Si bien puede ser difícil apreciar completamente los cambios realizados en el funcionamiento interno de la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC) a través de la Ley de Mejora de la FDIC, la mayoría de los consumidores pueden estar de acuerdo en que la Ley de Veracidad en los Ahorros ha contribuido mucho a obligar a los bancos en sus promesas anunciadas. La Ley de Veracidad en los Ahorros, que formaba parte de la FDICIA, obligó a los bancos a comenzar a divulgar las tasas de interés de las cuentas de ahorro, utilizando elmétodo de rendimiento porcentual anual uniforme (APY). Esto ha ayudado a los consumidores a comprender mejor el rendimiento potencial de un depósito en un banco, así como a comparar varios productos y varios bancos simultáneamente.
Historia de la Ley de Mejoramiento de la FDIC (FDICIA)
Después de establecer la FDIC en 1934, las quiebras bancarias en los Estados Unidos promediaron aproximadamente 15 al año hasta 1981, cuando el número de quiebras bancarias comenzó a aumentar. Llegó a alrededor de 200 por año a fines de la década de 1980, y esta tendencia se debió en gran parte al aumento y posterior colapso de varias industrias.
Desde 1980 hasta fines de 1991, casi 1.300 bancos comerciales quebraron o requirieron asistencia bancaria en quiebra de la FDIC. La FDIC cerró instituciones insolventes. Para 1991, se había vuelto severamente descapitalizado, lo que hizo necesaria la legislación.
Crisis de ahorros y préstamos
Además de las quiebras bancarias, la crisis de ahorros y préstamos (S&L) contribuyó a problemas en la industria de servicios financieros, lo que finalmente llevó a la desaparición de FDICIA. A fines de la década de 1970, hubo un gran aumento inesperado en las tasas de interés. Para las instituciones de ahorro y crédito, esto significaba que los depositantes trasladaban fondos de las instituciones de ahorro y crédito a instituciones que no tenían restricciones en la cantidad de interés que podían pagar a los depositantes.
La desregulación de ahorros y préstamos por parte del Congreso en 1980 dio a estas instituciones muchas de las mismas capacidades que los bancos con menos regulación, lo que provocó la tolerancia regulatoria como una tensión adicional a principios de los años ochenta. De 1983 a 1990, la Corporación Federal de Seguros de Ahorros y Préstamos (FSLIC) cerró, fusionó o colocó bajo tutela casi el 25% de los ahorros y préstamos. Este colapso llevó a la FSLIC a la insolvencia, lo que llevó a su abolición por la Ley de Reforma, Recuperación y Ejecución de las Instituciones Financieras (FIRREA) en 1989.
Consideraciones Especiales
Desde que la FDICIA se convirtió en ley en 1991, la FDIC ha realizado una serie de cambios a la ley con respecto a los requisitos de informes anuales para las instituciones depositarias aseguradas. A partir del 15 de diciembre de 2016, los requisitos de informes y auditorías independientes anuales de la FDIC describen estos cambios.
La FDIC divide a las instituciones en tres niveles según los activos totales consolidados. Los tres niveles están compuestos por instituciones con menos de $ 500 millones en activos totales consolidados, instituciones con activos totales consolidados entre $ 500 millones y $ 1 mil millones e instituciones con activos totales consolidados superiores a $ 1 mil millones.
Aquellas instituciones financieras con más de $ 500 millones en activos deben someterse a auditorías más rigurosasy tener una mayor supervisión de la FDIC. Estas instituciones tienen requisitos adicionales de informes anuales, deben proporcionar declaraciones escritas sobre las responsabilidades de la administración en la preparación de los estados financieros de la institucióny deben cumplir con ciertas disposiciones del comité de auditoría. Las instituciones que no cumplan con estos estándares de auditoría podrían enfrentar sanciones civiles o acciones administrativas de la FDIC.