Fraude de reestructuración de deuda
¿Qué es el fraude por reestructuración de la deuda?
El fraude por reestructuración de deuda es una técnica ilegal en la que un individuo o corporación oculta o transfiere activos antes de declararse en quiebra. Como resultado, la reestructuración de la deuda permite al defraudador reducir o incluso borrar las deudas, y luego reclamar los activos después de que se lleve a cabo la presentación. El fraude en la reestructuración de la deuda es un claro abuso de la intención detrás de las leyes de quiebras y está castigado por la ley.
La reestructuración de la deuda es un método financiero que utilizan las empresas y las personas con deudas pendientes para modificar los términos de sus acuerdos de deuda con el fin de obtener una ventaja que les ayude a recuperar la inversión. Por lo general, la reestructuración de la deuda se lleva a cabo reduciendo las tasas de interés de los préstamos o extendiendo las fechas de vencimiento en las que está programado el pago de los pasivos de la empresa para mejorar las posibilidades de que los préstamos se devuelvan.
Conclusiones clave
- El fraude por reestructuración de deuda es una técnica ilegal en la que un individuo o corporación oculta o transfiere activos antes de declararse en quiebra.
- A menudo se lleva a cabo reduciendo las tasas de interés de los préstamos o ampliando las fechas de vencimiento para el pago de los pasivos de la empresa con el fin de mejorar las posibilidades de que los préstamos se devuelvan.
- Al ocultar o declarar incorrectamente los activos a sabiendas, el deudor está abusando del proceso (y de sus acreedores) para escapar de los pasivos financieros mientras se aferra a la riqueza que esos pasivos ayudaron a crear.
- El fraude de reestructuración de deuda se procesa bajo el Capítulo 9 de 18 USC, que puede resultar en una multa de $ 250,000 más una sentencia de prisión de hasta cinco años.
Comprensión del fraude en la reestructuración de la deuda
El principio rector de la quiebra es que los acreedores y deudores encuentren un compromiso que funcione para ambas partes. Al ocultar o declarar incorrectamente los activos a sabiendas, el deudor está abusando del proceso (y de sus acreedores ) para escapar de los pasivos financieros mientras se aferra a la riqueza que esos pasivos ayudaron a crear.
Si se determina que una persona o grupo intencionalmente intentó defraudar a los acreedores con la divulgación de sus activos según la ley existente, entonces el tribunal de quiebras puede imponer sanciones civiles o penales a las partes involucradas.
El fraude por reestructuración de la deuda suele ser una de las cuatro formas comunes de fraude por quiebra. Otras formas de fraude por bancarrota incluyen falsificar documentos legales o tener formularios intencionalmente incompletos, sobornar a funcionarios judiciales u otras personas involucradas en el proceso legal y declararse en bancarrota varias veces (o usar información falsa para hacerlo) para reclamar los beneficios. Según la Facultad de Derecho de Cornell, cerca del 70 por ciento de los fraudes por quiebras «implican el ocultamiento de activos», ya sea que no se hayan revelado, transferir deudas o activos a amigos u otros casos de ocultamiento.
El fraude de reestructuración de deuda se procesa bajo el Capítulo 9 de 18 USC, que puede resultar en una multa de $ 250,000 más una sentencia de prisión de hasta cinco años. Incluso la intención de cometer fraude en la reestructuración de la deuda o cualquier otro tipo de fraude puede ser procesada. En el pasado, el Departamento de Justicia de los Estados Unidos ha estimado que aproximadamente cada una de cada diez solicitudes de quiebra tiene un elemento de fraude asociado.