Banco de concentración
¿Qué es un banco de concentración?
Un banco de concentración es una institución financiera que es el banco principal de una organización específica. Un banco de concentración también puede ser el lugar donde la organización realiza la mayoría de sus transacciones. Varias organizaciones utilizan varios bancos, pero generalmente tratan significativamente con un banco (el banco de concentración).
Conclusiones clave
- Un banco de concentración es una institución financiera que funciona como banco principal de una organización específica.
- La banca de concentración es practicada generalmente por grandes organizaciones multinacionales con varias subsidiarias y ubicaciones.
- Las cuentas de concentración agregan fondos de varias ubicaciones en una cuenta centralizada y generalmente son empleadas por los bancos para facilitar transferencias de fondos, transacciones bancarias privadas, cuentas fiduciarias y de custodia y transacciones internacionales.
Entendiendo el Banco de Concentración
Un ejemplo de un banco de concentración puede ser una empresa que tiene varias cadenas de tiendas en todo el país, y cada tienda deposita su efectivo en bancos locales. La empresa puede configurarlo para que estos fondos se concentren o se depositen en una cuenta, generalmente denominada cuenta de concentración.
Una cuenta de concentración es una cuenta de depósito que agrega fondos de varias ubicaciones (por ejemplo, de muchas sucursales de la empresa nacional) en una cuenta centralizada. Los bancos también pueden emplear cuentas de concentración para transferencias de fondos, transacciones de banca privada, cuentas de fideicomiso y custodia y transacciones internacionales.
Una cuenta de concentración permite una gestión de cuenta rápida y sencilla porque es fácil transferir y depositar dinero en una sola cuenta en lugar de tener varias cuentas. Pero una cuenta de concentración viene con su propio conjunto de desafíos.
Las autoridades estadounidenses controlan rigurosamente las cuentas de concentración porque pueden utilizarse para el blanqueo de capitales. Puede ser más difícil seguir un rastro de dinero si los fondos de fuentes dispares se combinan en una ubicación central. Por ejemplo, un empleado de un banco puede depositar fondos de clientes junto con fondos de inversión en un país y retirar la misma cantidad en otro país. Debido a que los fondos fueron mixtos, no hay forma de que el software ALD sepa dónde está el origen o el destino de esos fondos.
La USA Patriot Act requiere que los bancos establezcan políticas más claras para detectar y reportar transacciones sospechosas y prohíbe a los clientes mover sus propios fondos hacia, desde o a través de las cuentas de concentración.
Banco de concentración y gestión de inversiones
Una empresa con múltiples sucursales puede decidir colocar sus fondos en un banco de concentración para facilitar también la gestión de inversiones . Un administrador de inversiones tendrá como objetivo cumplir los objetivos de inversión particulares de la empresa (como el crecimiento o el aumento de la liquidez ) a través de un proceso que puede implicar la asignación de activos, el análisis de los estados financieros, la selección de valores, el seguimiento de las inversiones existentes y la implementación del plan.
La gestión de inversiones incluye garantizar que los activos tangibles e intangibles de una empresa se mantengan, se contabilicen y se utilicen bien. La industria mundial de gestión de inversiones en 2019 era un valor estimado de $ 89 billones de dólares en activos bajo administración, según lo medido por un informe de Boston Consulting Group en 2020.
Ejemplo de banca de concentración
Suponga que la empresa ABC es una corporación multinacional con subsidiarias en cinco regiones geográficas dentro de los Estados Unidos. Inicialmente, cada subsidiaria es responsable de administrar sus propias finanzas. Sin embargo, esta práctica produce grandes desequilibrios en la contabilidad. Esto se debe principalmente a que el desempeño de cada subsidiaria varía según las condiciones del mercado y el equipo. Las transferencias de fondos entre cada una de estas sucursales también son un asunto costoso.
Para agilizar las operaciones, ABC establece un sistema bancario de concentración en el que las sucursales transfieren una cierta parte de sus ganancias a una operación del banco central. Un administrador de inversiones, ubicado en la sede, es responsable de tomar decisiones de inversión relacionadas con los fondos de esta cuenta. Las transferencias de fondos de las subsidiarias a la institución matriz se registran como préstamos en la contabilidad y la entidad matriz las devuelve, junto con los intereses devengados, a la subsidiaria.