CPA, CFA o CFP®: elija sabiamente su abreviatura
Tres de las designaciones profesionales más conocidas en la industria financiera son contador público certificado (CPA), analista financiero colegiado (CFA) y planificador financiero certificado (CFP®). Cada uno tiene un enfoque profesional central y apunta a su propia trayectoria profesional.
A continuación se muestran los detalles del trabajo del curso y el estudio que requiere cada designación, a qué carreras suelen conducir y cuánto pagan.
Contador público certificado (CPA)
La mayoría de la gente sabe que un CPA es una persona que prepara declaraciones de impuestos. Ciertamente lo hacen, pero también pueden hacer mucho más. Se requiere una licencia de CPA para realizar trabajos que incluyen auditoría independiente, que también se conoce como contabilidad pública.
Conclusiones clave
- Un CPA podría manejar las necesidades contables de una empresa pública o un fondo de cobertura.
- Un CFA puede llevarlo a la puerta de una firma financiera de Wall Street.
- Una CFP podría iniciar un nuevo negocio centrado en la planificación de inversiones privadas.
De hecho, no se requiere una licencia de CPA para preparar declaraciones de impuestos. Las leyes estatales rigen las calificaciones necesarias.
Requisitos de CPA
Los requisitos varían según el estado, pero la mayoría requiere una licenciatura con 120 horas semestrales como requisito previo para tomar el examen de CPA.
Para obtener la designación de CPA, los solicitantes deben aprobar ese examen, obtener experiencia laboral relevante y cumplir con algunos requisitos educativos adicionales. Los requisitos educativos generalmente consisten en 24 a 30 horas semestrales en contabilidad, obtenidas a través de un posgrado o una licenciatura en negocios.
Muchos estados también requieren un mínimo de uno o dos años de experiencia en contabilidad y / o auditoría. Algunos estados requieren hasta 150 horas semestrales para obtener el CPA.
Muchos estudiantes optan por obtener una maestría en contabilidad para cumplir con sus requisitos educativos.
El examen CPA
El examen de CPA es un listón alto por derecho propio. Los exámenes son administrados por el Instituto Americano de Contadores Públicos Certificados, que es el organismo rector de los contadores públicos certificados en los Estados Unidos.
El examen de 14 horas consta de cuatro secciones:
- Auditoría y atestación
- Informes y contabilidad financiera
- Regulación
- Entorno empresarial y conceptos
La trayectoria profesional de CPA
Los estudiantes de contabilidad de pregrado pueden obtener ofertas de trabajo mucho antes de graduarse. Los contadores están en demanda y no se espera que eso cambie en un futuro próximo.
Según la Oficina de Estadísticas Laborales de EE. UU., Se proyecta que el empleo en el campo crecerá un 6% anual hasta 2028. El salario medio fue de $ 71,550 a partir de 2019.
Un CPA que quiera avanzar a un puesto corporativo de alto nivel necesita al menos dos o tres años de experiencia en una importante firma de contabilidad.
Para los buscadores de empleo más ambiciosos, los lucrativos puestos de CPA están disponibles en la contabilidad de fondos de cobertura. Las reglas contables más estrictas establecidas con la Ley Sarbanes-Oxley en 2002 abrieron muchas oportunidades adicionales en las empresas públicas. Los requisitos principales para estos puestos son experiencia y una excelente formación académica.
Aquellos que no están ansiosos por ascender en la escala corporativa pueden encontrar un puesto en prácticamente cualquier ciudad en una empresa de contabilidad más pequeña.
Analista financiero colegiado (CFA)
El CFA tiene una reputación de clase mundial en la comunidad empresarial, y los titulares de los estatutos del CFA trabajan en muchos países del mundo. El programa CFA es muy amplio y podría describirse más adecuadamente como el equivalente a una maestría en finanzas con menores acompañantes en contabilidad, economía, análisis estadístico y administración de carteras.
Los CPA son contratados por empresas grandes y pequeñas en ciudades de los Estados Unidos. La mayoría de los CFA trabajan para agentes o grandes instituciones bancarias. Muchos CFP salen por su cuenta, trabajando a comisión para individuos de alto patrimonio neto.
La designación CFA no es un requisito legal para realizar un trabajo como analista financiero, pero es una de las mejores formas de entrar en uno de los campos más difíciles de ingresar.
La mejor manera de conseguir un trabajo en finanzas en Wall Street es obtener una Maestría en Administración de Empresas de una de las pocas escuelas exclusivas que incluyen Wharton, Harvard y Stanford. La segunda mejor manera es obtener la certificación CFA y tener una buena experiencia en la industria.
En algunos casos, una designación CFA se tiene en mayor estima que un MBA.
Requisitos de CFA
La designación CFA ganó su reputación con un proceso agotador que los candidatos deben soportar para obtener una carta CFA del CFA Institute.
El examen está abierto a cualquier persona con una licenciatura y tres años de experiencia relacionada, pero las únicas personas con una posibilidad realista de aprobar son aquellas que se toman en serio el campo.
El examen CFA
Para obtener la certificación CFA, los candidatos deben aprobar un examen de seis horas en cada uno de los tres niveles. El primer examen está disponible dos veces al año, en junio y diciembre, y los demás solo están disponibles en junio.
Las tasas de aprobación en las tres pruebas suelen ser inferiores al 55%, y si no aprueba el segundo o tercer examen, debe esperar un año para volver a tomarlo.
Las tres pruebas tienen material superpuesto sobre temas como la ética y el análisis financiero. Generalmente, la primera prueba cubre los principios financieros generales, la segunda es un examen intensivo sobre análisis financiero y contabilidad, y la tercera cubre la gestión de carteras y la toma de decisiones.
Carreras CFA
Según el CFA Institute, el 49% de los titulares de estatutos trabajan para inversores institucionales como analistas internos, el 16% trabaja para corredores de bolsa y el 29% trabaja para universidades, el gobierno y otros empleadores sin fines de lucro.
Si bien no son tan numerosos como los trabajos de CPA, los trabajos relacionados con CFA son generalmente más lucrativos. La Encuesta de compensación para miembros del CFA Institute informa que la compensación promedio es de aproximadamente $ 300,000, incluido el salario base y las bonificaciones o el reparto de acciones.
Sus títulos de trabajo incluyen analista financiero, administrador de cartera, director de inversiones y administrador de cartera.
Planificador financiero certificado (CFP®)
Certified Financial Planner (CFP®) es la única designación de las tres que se centra en la inversión. Quienes lo ganan son asesores financieros capacitados y calificados para crear e implementar planes financieros para inversionistas.
Ganarlo sirve como un curso de estudio extremadamente práctico para aquellos que deseen trabajar directamente con inversores individuales.
Requisitos y examen de CFP
Los requisitos básicos para el CFP®, según lo especificado por el CFP® Board of Standards, son una licenciatura en cualquier especialidad, tres años de experiencia en planificación financiera y aprobar un examen de 10 horas. El examen de 10 horas cubre la planificación de inversiones, seguros, planificación patrimonial, gestión de riesgos, impuestos y planificación de la jubilación.
Con algunas exenciones, los solicitantes para realizar el examen deben completar un curso de estudio establecido en áreas relevantes de planificación financiera. Hay seis cursos obligatorios que se llevan a cabo en campus universitarios a nivel nacional y demoran alrededor de nueve meses en completarse. Incluyen:
- Planificación financiera: proceso y entorno
- Fundamentos de la planificación de seguros
- Impuesto sobre la renta
- Planificación de las necesidades de jubilación
- Inversiones
- Fundamentos de la planificación patrimonial
Carreras CFP
Las personas que más se benefician de la designación CFP® suelen ser aquellas que desean trabajar directamente con clientes individuales.
Hay oportunidades a nivel nacional para las personas con un CFP®, pero no es necesariamente la clave para un trabajo bien remunerado. Puede ser la clave para un rol empresarial. El potencial de ingresos está determinado por el desempeño de ventas del consultor financiero, no por una escala salarial.
Como escoger
Al elegir cuál seguir, pregúntese qué tipo de trabajo quiere hacer, dónde quiere trabajar y si quiere trabajar como empleado con un salario garantizado o como empresario donde el cielo (y el sótano) es el límite.
De las tres designaciones, solo la CPA se rige por las leyes estatales en o para proteger el interés público.
Independientemente de cuál elija, cada una de estas tres designaciones financieras brindará amplias oportunidades profesionales a cambio del tiempo y la energía invertidos para obtenerlas.