Presupuesto
Tabla de contenido
Expandir
- ¿Qué es un presupuesto?
- Términos y consejos presupuestarios
- Presupuestos corporativos
- Presupuestos personales
- Elaboración de un presupuesto
- ¿Qué es una emergencia?
- Reducir y sustituir
- Encuentre nuevas fuentes de ingresos
- Ajustarse a un presupuesto
- Maneras de presupuestar cuando se rompió
¿Qué es un presupuesto?
Un presupuesto es una estimación de ingresos y gastos durante un período de tiempo futuro específico y, por lo general, se compila y reevalúa periódicamente. Se pueden hacer presupuestos para una persona, un grupo de personas, una empresa, un gobierno o cualquier otra cosa que genere y gaste dinero.
Entender el presupuesto
Un presupuesto es un concepto microeconómico que muestra la compensación que se obtiene cuando se intercambia un bien por otro. En términos del resultado final, o el resultado final de esta compensación, un presupuesto excedente significa que se anticipan las ganancias, un presupuesto equilibrado significa que se espera que los ingresos igualen los gastos y un presupuesto deficitario significa que los gastos superarán los ingresos.
Para administrar sus gastos mensuales, prepararse para los eventos impredecibles de la vida y poder pagar artículos caros sin endeudarse, el presupuesto es importante. Llevar un registro de cuánto gana y gasta no tiene por qué ser una tarea penosa, no requiere que sea bueno en matemáticas y no significa que no pueda comprar las cosas que desea. Simplemente significa que sabrá a dónde va su dinero, tendrá un mayor control sobre sus finanzas.
Conclusiones clave
- Un presupuesto es una estimación de ingresos y gastos durante un período de tiempo futuro específico y es utilizado por gobiernos, empresas e individuos.
- Un presupuesto es básicamente un plan financiero para un período definido, normalmente un año que se sabe que mejora en gran medida el éxito de cualquier empresa financiera.
- Los presupuestos corporativos son esenciales para operar con la máxima eficiencia.
- Además de asignar recursos, un presupuesto también puede ayudar a establecer metas, medir resultados y planificar contingencias.
- Los presupuestos personales son extremadamente útiles para administrar las finanzas de una persona o una familia en el horizonte tanto a corto como a largo plazo.
Presupuestos corporativos
Los presupuestos son una parte integral del funcionamiento de cualquier negocio de manera eficiente y eficaz.
Proceso de desarrollo presupuestario
El proceso comienza estableciendo supuestos para el próximo período presupuestario. Estos supuestos están relacionados con las tendencias de ventas proyectadas, las tendencias de costos y las perspectivas económicas generales del mercado, la industria o el sector. Se abordan y controlan los factores específicos que afectan los gastos potenciales.
El presupuesto se publica en un paquete que describe los estándares y procedimientos utilizados para desarrollarlo, incluidas las suposiciones sobre los mercados, las relaciones clave con los proveedores que ofrecen descuentos y explicaciones de cómo se realizaron ciertos cálculos.
El presupuesto de ventas es a menudo el primero en desarrollarse, ya que los presupuestos de gastos posteriores no pueden establecerse sin conocer los flujos de efectivo futuros. Los presupuestos se desarrollan para todas las diferentes subsidiarias, divisiones y departamentos dentro de una organización. Para un fabricante, a menudo se desarrolla un presupuesto separado para materiales directos, mano de obra y gastos generales.
Todos los presupuestos se incorporan al presupuesto maestro, que también incluye estados financieros presupuestados, pronósticos de entradas y salidas de efectivo y un plan de financiamiento general. En una corporación, la alta dirección revisa el presupuesto y lo presenta para su aprobación a la junta directiva.
Estático vs. Presupuestos flexibles
Hay dos tipos principales de presupuestos: presupuestos estáticos y presupuestos flexibles. Un presupuesto estático permanece sin cambios durante la vida del presupuesto. Independientemente de los cambios que se produzcan durante el período presupuestario, todas las cuentas y cifras calculadas originalmente siguen siendo las mismas.
Un presupuesto flexible tiene un valor relacional con determinadas variables. Los montos en dólares que figuran en un presupuesto flexible cambian según los niveles de ventas, los niveles de producción u otros factores económicos externos.
Ambos tipos de presupuestos son útiles para la gestión. Un presupuesto estático evalúa la efectividad del proceso de presupuestación original, mientras que un presupuesto flexible proporciona una visión más profunda de las operaciones comerciales.
Presupuestos personales
Las personas y las familias también pueden tener presupuestos. Crear y usar un presupuesto no es solo para aquellos que necesitan monitorear de cerca sus flujos de efectivo de mes a mes porque «el dinero es escaso». Casi todo el mundo, incluso las personas con grandes sueldos y mucho dinero en el banco, puede beneficiarse de la elaboración de un presupuesto.
Advisor Insight
Derek Notman, CFP®, ChFC, CLU Intrepid Wealth Partners, LLC, Madison, WI
La importancia de la presupuestación no puede subestimarse. Un presupuesto, también conocido como flujo de caja, es posiblemente más importante que el efectivo real que tiene en sus cuentas bancarias y de inversión. Tu flujo de caja es lo que te permite pagar por todo (o no).
Sin conocer su flujo de caja, podría estar poniéndose en una mala situación financiera y ni siquiera saberlo. Solo puede arreglárselas sin conocer su flujo de efectivo durante tanto tiempo antes de tener problemas financieros, así que tómese el tiempo para conocer el flujo de su efectivo. El presupuesto debe ser algo que todos hagan, independientemente de su situación financiera.
Hacer un presupuesto es una herramienta maravillosa para administrar sus finanzas, pero muchas personas piensan que no es para ellos. A continuación se muestra una lista de mitos presupuestarios: la lógica errónea que impide que las personas controlen sus finanzas y asignen el dinero de la mejor manera.
1. No necesito hacer un presupuesto
Tener un control de sus ingresos y gastos mensuales le permite asegurarse de que el dinero que tanto le costó ganar se utilice para su mejor y más alto propósito. Para aquellos que disfrutan de un ingreso que cubre todas las facturas con dinero sobrante, un presupuesto puede ayudar a maximizar los ahorros y las inversiones.
Si los gastos mensuales de uno generalmente consumen la mayor parte de los ingresos netos, cualquier presupuesto debe centrarse en identificar y clasificar todos los gastos que ocurren durante el mes, trimestre y año. Y para las personas cuyo flujo de caja es limitado, puede ser crucial para identificar los gastos que podrían reducirse o recortarse, y minimizar cualquier interés derrochador que se pague en tarjetas de crédito u otras deudas.
2. No soy bueno en matemáticas
Gracias al software de presupuestación, no es necesario ser bueno en matemáticas; simplemente tienes que poder seguir las instrucciones. Muchos de estos programas son gratuitos y legítimos. Si sabe cómo utilizar el software de hoja de cálculo, puede crear su propio libro mayor. Es tan simple como crear una columna para sus ingresos, otra columna para sus gastos y luego mantener una pestaña actualizada sobre la diferencia entre las dos.
3. Mi trabajo es seguro
Ningún trabajo es realmente seguro. Si trabaja para una corporación, ser despedido debido a una reducción de personal o una adquisición siempre es una posibilidad. Si trabaja para una empresa pequeña, podría morir con su dueño, ser comprada o simplemente retirarse.
Siempre debe estar preparado para la pérdida de un empleo teniendo al menos tres meses de gastos de manutención en el banco. Es más fácil acumular este colchón financiero si conoce la cantidad que está aportando y gastando cada mes, que se puede controlar con un presupuesto.
4. El seguro de desempleo me ayudará
La compensación por desempleo no es una cosa segura. Digamos que una mala situación en el trabajo no le deja más remedio que renunciar a su trabajo. A menos que pueda probar el despido constructivo (es decir, que fue virtualmente obligado a renunciar), su salida se considerará voluntaria, lo que lo hará inelegible para el seguro de desempleo. Además, los beneficios pueden ser muy inferiores a los salarios a los que está acostumbrado: en la mayoría de los estados, tienen un promedio de entre $ 300 y $ 500 por semana.
5. No quiero privarme
Hacer un presupuesto no es sinónimo de gastar la menor cantidad de dinero posible o sentirse culpable por cada compra. El objetivo del presupuesto es asegurarse de que pueda ahorrar un poco cada mes, idealmente al menos el 10% de sus ingresos, o al menos, asegurarse de que no está gastando más de lo que gana.
A menos que tenga un presupuesto muy ajustado, debería poder comprar boletos de béisbol y salir a comer. El seguimiento de sus gastos no cambia la cantidad de dinero que tiene disponible para gastar cada mes; simplemente le dice a dónde va ese dinero.
6. No quiero nada grande
Si no tiene metas importantes de ahorro (comprar una casa, comenzar su propio negocio), es difícil reunir la motivación para guardar dinero extra cada mes. Sin embargo, su situación y sus actitudes probablemente cambiarán con el tiempo.
Quizás no quiera ahorrar para una casa porque vive en la ciudad de Nueva York y espera que el alquiler sea la opción más asequible para el resto de su vida. Pero en cinco años, es posible que esté harto de la Gran Manzana y decida mudarse a la zona rural de Vermont. De repente, comprar una casa se vuelve más asequible y es posible que desee tener cinco años de ahorros en el banco para el pago inicial.
7. No calificaré para recibir ayuda financiera para estudiantes
Sí, el problema de la ayuda financiera para estudiantes es que cuanto más dinero tengas, menos ayuda podrás recibir. Eso es suficiente para hacer que cualquiera se pregunte si no es mejor gastarlo todo y no tener ahorros para calificar para la cantidad máxima de subvenciones y préstamos.
Pero esa captura se aplica principalmente para obtener ingresos. Ya sea que sea un estudiante adulto que regresa a la escuela o el padre de un estudiante que se dirige a la universidad, elformulario de Solicitud gratuita de ayuda federal para estudiantes (FAFSA) (que se usa para los préstamos Stafford, los préstamos Perkins o las subvenciones Pell ) no requiere que Informe el valor de su residencia principal (si es propietario de una casa) o el valor de sus cuentas de jubilación.
Entonces, si desea ahorrar dinero sin comprometer su elegibilidad para recibir ayuda financiera, puede hacerlo utilizando sus ahorros para comprar una casa, pagar por adelantado su hipoteca o aportar más dinero a sus cuentas de jubilación. Aún se puede acceder a los ahorros que ponga en estos activos si se enfrenta a una emergencia, pero no será penalizado por ello.
Incluso si emplea todas las estrategias legales disponibles para maximizar su elegibilidad para la ayuda financiera, no siempre calificará para la ayuda que necesita, por lo que no es una mala idea tener su propia fuente de fondos para compensar cualquier déficit..
8. Estoy libre de deudas
¡Bien por usted! Pero estar libre de deudas sin ahorros no pagará sus facturas en caso de emergencia. Un saldo cero puede convertirse rápidamente en un saldo negativo si no tiene una red de seguridad.
9. Siempre obtengo un aumento o un reembolso de impuestos
Nunca es una buena idea contar con fuentes de ingresos impredecibles. Este puede ser el año en que su empresa no tenga suficiente dinero para darle un aumento o tanto aumento como esperaba. Lo mismo ocurre con el dinero de bonificación. Los reembolsos de impuestos son más confiables, pero esto depende en parte de su habilidad para calcular su propia obligación tributaria.
Algunas personas saben cómo calcular cuánto obtendrán en un reembolso (o cuánto deberán), así como cómo ajustar esta cifra mediante cambios en la retención de nómina durante todo el año. Sin embargo, los cambios en las deducciones de impuestos, las regulaciones del IRS u otros eventos de la vida pueden significar una sorpresa desagradable en su declaración de impuestos.
10. Simplemente no tengo la disciplina
Si aún no está convencido de que hacer un presupuesto es para usted, aquí tiene una manera de protegerse de sus propios hábitos de gasto. Configure una transferencia automática desde su cuenta corriente a una cuenta de ahorros que no verá (es decir, en un banco diferente), programada para suceder inmediatamente después de que le paguen.
Si está ahorrando para la jubilación, es posible que tenga la opción de contribuir con regularidad una cantidad fija a un 401 (k) u otro plan de ahorros para la jubilación. De esta manera, puede pagarse a sí mismo primero, tener suficiente dinero para la transferencia y pagarse la misma cantidad predeterminada que sabe que le ayudará a alcanzar sus metas de ahorro.
Elaboración de un presupuesto
En general, el presupuesto tradicional comienza con el seguimiento de los gastos, la eliminación de la deuda y, una vez que el presupuesto está equilibrado, la creación de un fondo de emergencia. Pero para acelerar el proceso, puede comenzar creando un fondo de emergencia parcial. Este fondo de emergencia actúa como un amortiguador a medida que se pone en marcha el resto del presupuesto y debería reemplazar el uso de tarjetas de crédito para situaciones de emergencia.
La clave es construir el fondo a intervalos regulares, dedicando constantemente un cierto porcentaje de cada cheque de pago a él y, si es posible, colocando lo que pueda ahorrar en la parte superior. Esto también le hará pensar en sus gastos.
¿Qué es una emergencia?
Solo debe usar el dinero de emergencia para verdaderas emergencias: como cuando conduce al trabajo pero su silenciador se queda en casa, su calentador de agua se apaga o una fuga surge en su techo.
Ahorraría dinero si usara su fondo de emergencia para eliminar la deuda de la tarjeta de crédito, pero el propósito del fondo es evitar que tenga que usar su tarjeta de crédito para pagar gastos inesperados. Con un fondo de emergencia adecuado, no necesitará su tarjeta de crédito para mantenerse a flote cuando algo salga mal.
Reducir y sustituir
Ahora que tiene un colchón entre usted y la deuda con intereses altos, es hora de comenzar el proceso de reducción. Cuanto más espacio pueda crear entre sus gastos y sus ingresos, más ingresos tendrá para pagar deudas e invertir.
Este puede ser tanto un proceso de sustitución como de eliminación. Por ejemplo, si tiene una membresía mensual de gimnasio, cancélela. Use la mitad del dinero que ahorra para invertir o saldar deudas pendientes, y guarde la otra mitad para comenzar a construir un gimnasio en casa en su sótano. En lugar de comprar café en una cafetería elegante todos los días, invierta en una cafetera con molinillo y haga la suya propia, ahorrando más dinero a largo plazo.
Aunque eliminar los gastos por completo es la forma más rápida de tener un presupuesto sólido, la sustitución tiende a tener efectos más duraderos. Las personas a menudo recortan demasiado y terminan haciendo un presupuesto que no pueden cumplir porque sienten que están renunciando a todo. La sustitución, por el contrario, mantiene lo básico al tiempo que reduce los costos.
Encuentre nuevas fuentes de ingresos
¿Por qué no es este el primer paso? Si simplemente aumenta sus ingresos sin un presupuesto para manejar adecuadamente el dinero extra, las ganancias tienden a escaparse y desaparecer. Una vez que tenga su presupuesto en su lugar y tenga más dinero entrando que saliendo (junto con la reserva de un fondo de emergencia), puede comenzar a invertir para generar más ingresos.
Es mejor no tener deudas antes de comenzar a invertir. Sin embargo, si es joven, las recompensas de invertir en vehículos de alto riesgo y alto rendimiento, como las acciones, pueden superar la mayoría de las deudas con intereses bajos a lo largo del tiempo.
Ajustarse a un presupuesto
Ahora comprende los puntos más finos de la elaboración de presupuestos. Ha logrado todo lo anterior, incluso ha elaborado una bonita hoja de cálculo que establece su presupuesto para los próximos 15 años. El único problema es que ceñirse a ese presupuesto no es tan fácil como pensaba. Esa tarjeta de crédito todavía dice tu nombre, y tu categoría de «ropa» parece terriblemente pequeña y te sientes privado. Los presupuestos, tú decides, no son divertidos.
La buena noticia es que no tienes que tirarlo todo por la ventana solo porque te equivocaste una o dos veces.
Recuerda el panorama general
El objetivo del presupuesto es mantenerlo libre de deudas abrumadoras y ayudarlo a construir un futuro financiero que le dará más libertad, no menos. Así que piense cómo quiere que sea su futuro y recuerde que cumplir con su presupuesto lo ayudará a lograrlo. Agregar a su carga de deuda, por otro lado, significará que su futuro podría ser aún más apretado.
Elimine las opciones que le permiten hacer trampa en su presupuesto
Hágase más difícil para usted hacer compras impulsivas; en otras palabras, establezca barreras para que tenga tiempo de detenerse y pensar: «¿Es necesaria esta compra?» Quítese de las listas de correo electrónico de los minoristas. Elimine la información de pago almacenada en sus tiendas en línea favoritas para que no pueda hacer clic para ordenar.
Encuentra algo de apoyo
Si sientes que eres el único en tu grupo que tiene un presupuesto limitado, busca y encuentra personas con ideas afines. Podría ser un foro en línea, una reunión mensual o incluso un par de amigos que viajan por el mismo camino presupuestario. Debe saber que no es la única persona que establece límites financieros cuerdos para sí mismo. También puede tener responsabilidad con sus amigos frugales, hablando de las cosas y entre ellos por tentación.
Ir a la vieja escuela
Hay algo poderoso en entregar una pila de billetes de $ 20 para la compra: te hace pensar realmente en la cantidad de dinero que estás a punto de gastar. Deslizar una tarjeta de débito, por otro lado, puede no parecer tan real. De manera similar, el pago de facturas mediante cheques e ingresando rápidamente las sumas en su registro lo mantiene actualizado sobre cómo su cuenta se ve afectada de una manera que no ocurre con el pago automático.
No tiene que usar efectivo exclusivamente o renunciar por completo a los pagos en línea, pero manejar las transacciones de manera anticuada puede hacer que se dé cuenta de cuánto está gastando y mejorar el poder de la autorregulación.
Recompénsate
Si está constantemente mirando lo que tiene que recortar y renunciar, el mismo acto de presupuestar se volverá desagradable. Una combinación de obsequios a largo y corto plazo para ti mismo te ayudará a mantenerte motivado. Cuando hayas sido fiel a tu presupuesto durante un mes, date una recompensa. Incluso los más pequeños pueden ayudar, como una salida nocturna con amigos, un concierto o un poco de dinero extra para gastar. Mantenga recordatorios visuales de estas recompensas o de las cosas para las que está ahorrando. Empiece a construir asociaciones en su cerebro: que ceñirse a su presupuesto tiene un resultado agradable.
Programe una evaluación periódica del presupuesto
Es difícil predecir cuánto dinero necesitará en cada categoría de la vida; un nuevo trabajo puede requerir un cambio de vestuario y su presupuesto de ropa puede no ser suficiente. Por eso es importante controlar periódicamente cómo ha creado su presupuesto. Si no funciona, modifíquelo. Después de todo, es su presupuesto, solo asegúrese de mantener sus metas financieras a largo plazo en el cuadro.
Edúcate tu mismo
En lugar de tomar el camino más común de la gratificación instantánea, que conduce tan fácilmente a gastos excesivos y deudas interminables, aprenda todo lo que pueda sobre finanzas, administración del dinero y cómo puede invertir mejor en usted mismo. Habla con tus amigos conocedores de las finanzas y obtén consejos y sugerencias del mundo real de personas a las que les va bien con su dinero.
Cuanto más aprenda sobre cómo manejar el dinero de manera inteligente y sus recompensas, más concretas serán las razones para hacer un presupuesto, y mejor será no solo para crear un presupuesto que funcione para usted, sino también para ceñirse a él.
Maneras de hacer un presupuesto cuando estás en quiebra
Las estrategias presupuestarias suenan bien, pero si se encuentra en una situación financiera desesperada o sufre de facturas crecientes y falta de fondos, hay algunas otras medidas posibles a seguir.
1. Evite un desastre inmediato
No tema solicitar extensiones de factura o planes de pago de los acreedores. Saltarse o retrasar los pagos solo empeora su deuda y, además, los cargos por demora afectan su puntaje crediticio.
2. Dar prioridad a las facturas
Revise todas sus facturas para ver qué debe pagarse primero y luego establezca un calendario de pago basado en sus días de pago. Querrá tener algo de tiempo para ponerse al día si algunas de sus facturas ya están atrasadas.
Si este es el caso, llame a las compañías de facturación para ver cuánto puede pagar ahora para volver a encaminarse hacia un estado positivo. Dígales que está tomando medidas estrictas para ponerse al día. Sea honesto acerca de la cantidad que puede pagar; no se limite a prometer pagar el importe total más tarde.
3. Ignore la regla de ahorro del 10%
Guardar el 10% de sus ingresos en su cuenta de ahorros es abrumador cuando vive de cheque a cheque. No tiene sentido tener $ 100 en un plan de ahorro si se está defendiendo de los cobradores de deudas. Tu alcancía tendrá que morir de hambre hasta que puedas encontrar la estabilidad financiera.
4. Revise los gastos
Para arreglar sus finanzas, primero debe controlar su desembolso. El software de banca en línea y presupuestos en línea puede ayudarlo a categorizar los gastos para que pueda hacer ajustes. Muchas personas descubren que con solo mirar las cifras agregadas de los gastos discrecionales, se sienten estimuladas a cambiar sus patrones y reducir el gasto excesivo.
5. Elimina gastos innecesarios
Una vez que tenga una idea de a dónde va el dinero, es hora de ajustarlo. Todos los recortes deben comenzar con artículos que no se perderán o hábitos que debe cambiar de todos modos, como reducir sus compras de alimentos frescos si encuentra que los ingredientes se echan a perder antes de poder comerlos. O preparar más comidas en casa en lugar de ir a restaurantes o comprar comida para llevar.
Algunos gastos que no debe eliminar pero que podría ajustar podrían incluir la reducción de la tasa de seguro de automóvil al cambiar de proveedor.
6. Negociar las tasas de interés de las tarjetas de crédito
Hay otras formas proactivas de reducir gastos. Esas tasas de interés asesinas en sus tarjetas de crédito no están fijas en piedra, por ejemplo. Llame a la compañía de tarjetas y solicite una reducción en las tasas de porcentaje anual ( APR ); si tiene un buen historial, su solicitud podría ser aprobada. Esto no reducirá su saldo pendiente, pero evitará que se multiplique tan rápido.
7. Lleve un diario de presupuesto
Una vez que haya seguido estos pasos, controle su progreso durante unos meses. Puede hacer esto escribiendo todo lo que gasta en un cuaderno, a través de aplicaciones de presupuesto en su teléfono o con el software que utilizó en el paso 4 para revisar sus gastos.
La forma en que rastrea su dinero no es tan importante como cuánto está rastreando. Concéntrese en asegurarse de que cada centavo se contabilice dividiendo sus gastos en categorías. Afine y ajuste el gasto según sea necesario después de cada mes.
8. Busque nuevos ingresos
Por el momento, ahorrar e invertir dinero está descartado. Pero considere formas de aumentar los ingresos: trabajar horas extra, conseguir un segundo trabajo o realizar un trabajo independiente.
Un presupuesto no es una celda de prisión para mantenerlo alejado de su dinero. Más bien, es una herramienta que utiliza para asegurarse de que su futuro sea mejor, y sí, más rico que su presente.