Ley de Protección al Consumidor y Prevención de Abuso de Bancarrotas (BAPCPA)
¿Qué es la Ley de Protección al Consumidor y Prevención del Abuso de Quiebras (BAPCPA)?
La Ley de Prevención de Abuso de Bancarrotas y Protección al Consumidor (BAPCPA) de 2005 es una pieza de legislación que revisó el Código de Quiebras de los Estados Unidos para casos presentados el 17 de octubre de 2005 o después. En abril de 2005, el Congreso aprobó la BAPCPA y la promulgó como ley. El presidente George W. Bush como medida para reformar el sistema de quiebras.
Conclusiones clave
- La Ley de Protección al Consumidor y Prevención de Abuso de Bancarrotas (BAPCPA), aprobada en 2005, es una ley que reformó el proceso de quiebras personales en los EE. UU.
- Bajo BAPCPA, solicitar la bancarrota personal del Capítulo 7 se volvió más difícil a medida que se definieron pautas más estrictas y requisitos de elegibilidad.
- El objetivo era evitar que se abuse del proceso de quiebra y alentar las presentaciones del Capítulo 13 en lugar del Capítulo 7, que es más indulgente.
- Ciertos activos de jubilación, incluidos los IRA tradicionales y Roth, recibieron protección federal contra la bancarrota por primera vez bajo BAPCPA.
Entendiendo la Ley de Protección al Consumidor y Prevención de Abuso de Bancarrotas
Según el Capítulo 7 de la bancarrota, la mayoría de las deudas de consumidores y empresas no garantizadas se condona o cancela. Este plan de quiebra también permite la liquidación y venta de ciertos activos por parte de un fideicomisario designadopara reembolsar a los acreedores. Alternativamente, la bancarrota presentada bajo el Capítulo 13 requiere que los deudores paguen una parte de la deuda antes de que se considereuna condonación de la misma. La bancarrota del Capítulo 13 requiere que los deudores reestructuran sus deudas y creen un plan de pago de tres a cinco años, según el cual el deudor utilizará los ingresos futuros para pagar a los acreedores en parte o en su totalidad. La Ley de Protección al Consumidor y Prevención de Abuso de Bancarrotas (BAPCPA) se introdujo para dificultar que los deudores se declaren en quiebra del Capítulo 7 y, en cambio, obligarlos a solicitar el Capítulo 13.
La Ley creó una prueba de medios de bancarrota que determina si las personas que se declaran en bancarrota pueden solicitar la bancarrota del Capítulo 7, que descarga muchas deudas en su totalidad, o si deben optar por la bancarrota del Capítulo 13, que requiere al menos el pago parcial de las deudas. Además, la Ley aumentó el período de espera desde la última vez que una persona se declaró en bancarrota del Capítulo 7 hasta que puede volver a presentarla a ocho años.
BAPCPA y Capítulo 7
Esencialmente, el propósito de BAPCPA era hacer más difícil para las personas de mayores ingresos calificar para la bancarrota del Capítulo 7 al examinar más de cerca la capacidad del declarante para pagar sus deudas. La prueba de medios compara los ingresos mensuales del deudor con el ingreso medio (que depende del tamaño del hogar) en su estado de residencia y proporciona una asignación para gastos mensuales asumidos, a tasas determinadas por el IRS, así como una asignación para gastos reales. gastos mensuales.
Si la persona excede el ingreso medio y le queda algo de dinero después de contabilizar los gastos de manutención, por lo general no calificará para la bancarrota del Capítulo 7. En efecto, son posibles tres resultados de la prueba de medios:
- Un deudor pasará la prueba de recursos si su ingreso disponible mensual es menor a $ 136. Por lo tanto, podrán solicitar la bancarrota del Capítulo 7 sin ningún problema.
- Un deudor no pasará la prueba si su ingreso disponible cada mes es más de $ 227. En este caso, deben proceder bajo el Capítulo 13.
- Si el ingreso disponible de un deudor se encuentra entre $ 136 y $ 227 por mes, el ingreso debe multiplicarse por 60 (el supuesto de BAPCPA de que la deuda se pagará en aproximadamente cinco años o 60 meses). Si el valor resultante puede cubrir al menos el 25% de la deuda no garantizada no prioritaria, el deudor no pasará la prueba. De lo contrario, pueden proceder a declararse en quiebra bajo el Capítulo 7.
Los consumidores y las empresas que planean declararse en quiebra deben completar un programa de asesoría crediticia sin fines de lucro acreditado no más de 180 días antes de la presentación.
Para completar una prueba de medios, un deudor debe presentar el Formulario 122A — 1 para el Capítulo 7 o el Formulario 122C para el Capítulo 13 al Tribunal de Quiebras antes de que el tribunal escuche el caso.
BAPCPA también estableció asesoramiento crediticio obligatorio para consumidores y empresas que buscan declararse en quiebra.
Para evitar un posible abuso del sistema concursal, BAPCPA exime de la condonación a determinadas deudas. Algunas de estas deudas son:
- Más de $ 750 en adelantos en efectivo en una tarjeta de crédito sacados dentro de los 90 días posteriores a la presentación
- Más de $ 500 cargados en una tarjeta de crédito por artículos de lujo dentro de los 90 días posteriores a la presentación
- Todos los préstamos estudiantiles federales y privados
La mayoría de los estudios que han analizado la eficacia de BAPCPA para reformar la quiebra han concluido que el perfil de los consumidores deudores por quiebra no ha cambiado. Esto sugiere que la prueba de recursos no ha llevado a que más deudores de altos ingresos proporcionen más pagos a los acreedores. En cambio, puede ser que los necesitados simplemente estén demorando la búsqueda de alivio por bancarrota.
Protecciones BAPCPA e IRA
La promulgación de BAPCPA trajo consigo otro cambio: la protección federal para las cuentas de jubilación individuales o IRA. Aunque las leyes federales de quiebras han protegido durante mucho tiempo los planes 401 (k), las pensiones y los planes de jubilación calificados patrocinados por el empleador, antes de que se aprobara la BAPCPA, las protecciones IRA se definían a nivel estatal, o no se definían en absoluto. Después de la aprobación de la ley, las personas en todos los estados recibieron protección por quiebra para los activos IRA.
La protección bajo BAPCPA varía, según el tipo de IRA. Las IRA tradicionales y las IRA Roth están actualmente protegidas por un valor de $ 1,362,800, con ajustes por inflación cada tres años (el próximo ajuste es en 2022). SIMPLE IRA y la mayoría de las IRA de reinversión están completamente protegidas de los acreedores en una quiebra, independientemente del valor en dólares.