Evite una auditoría conociendo estas 6 banderas rojas
Tabla de contenido
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- # 1. Sobrestimando las donaciones
- # 2. Errores matemáticos
- # 3. No firmar la declaración
- # 4. Ingresos declarados insuficientemente
- # 5. Exagerar los gastos de la oficina en casa
- # 6. Umbrales de ingresos
- ¿Quién tiene más riesgo de una auditoría?
- Obtener una auditoría
- La línea de fondo
Si la historia es un indicador, menos del 1% de los estadounidenses serán auditados por el Servicio de Impuestos Internos (IRS) en el próximo año. De esa pequeña cantidad, algunas de las auditorías son totalmente aleatorias. Pero muchos son provocados por acciones que han tomado los propios contribuyentes.
A continuación se muestra una lista de señales de alerta que pueden hacer que su declaración de impuestos sea objeto de revisión por parte del IRS. Preste especial atención, ya que saber cuáles son estos factores desencadenantes puede ahorrarle muchos problemas y ansiedad.
Conclusiones clave
- Sobrevalorar los gastos de la oficina en casa y los bienes donados son señales de alerta para los auditores.
- Los errores matemáticos simples y no firmar su declaración de impuestos también pueden desencadenar auditorías.
- Las probabilidades de una auditoría aumentan con ingresos de seis cifras, pero no es aconsejable informar sobre sus ganancias.
- Los propietarios de pequeñas empresas y los participantes de sociedades limitadas corren un mayor riesgo de ser auditados.
# 1. Sobrestimando las cantidades donadas
El IRS alienta a las personas a donar cosas como ropa, comida e incluso automóviles usados a organizaciones benéficas. Lo hace ofreciendo una deducción a cambio de una donación. El problema es que le corresponde al contribuyente determinar el valor de los bienes que se donan.
Como regla general, al IRS le gusta ver a las personas valorar los artículos que donan entre el 1% y el 30% del precio de compra original(a menos que existan circunstancias especiales).2 Desafortunadamente, muchos, si no la mayoría, de los contribuyentes no son conscientes de esto o simplemente optan por ignorar este hecho.
Hay varios otros consejos que el contribuyente puede utilizar para asegurarse de que están valorando los bienes donados a un precio «justo». Considere la posibilidad de que un tasador escriba una carta, nombrando en su opinión considerada el valor del artículo. De hecho, para artículos individuales valorados en $ 5,000 o más,se requiereuna tasación.
Otro punto de referencia que usa el IRS que podría ser útil es la prueba de comprador dispuesto a vendedor. Esto significa que los contribuyentes deben valorar sus bienes en un punto o precio en el que un vendedor dispuesto(que no está bajo coacción) podría vender su propiedad a un comprador dispuesto (que tampoco está bajo coacción para comprar el artículo).5 El uso de un punto de referencia de este tipo le evitará problemas y evitará que dé un valor excesivo a los artículos donados a la caridad.
# 2. Errores matemáticos
Si bien esto puede parecer simple, muchas declaraciones se seleccionan para auditoría debido a errores matemáticos básicos. Por lo tanto, al completar su declaración de impuestos (o verificarla después de que su contador haya completado el formulario) asegúrese de que las columnas cuadren. Además, asegúrese de que el valor total en dólares de las ganancias y / o pérdidas de capital se calcule correctamente. Incluso un pequeño error puede hacer sonar las alarmas del IRS.
# 3. No firmar la declaración
Un número sorprendentemente grande de personas simplemente se olvida de firmar sus declaraciones de impuestos. No seas parte de este grupo. El no firmar la declaración casi garantizará un escrutinio adicional. El IRS se preguntará qué más podría haber olvidado incluir en la declaración.
# 4. Ingresos declarados insuficientemente
Por muy tentador que sea excluir los ingresos de su declaración de impuestos, es vital que informe todo el dinero que recibió durante el año por el trabajo y / o la venta de un activo (como una casa) al IRS. Si no declara sus ingresos y lo atrapan, se verá obligado a pagar impuestos atrasados más multas e intereses.
¿Cómo puede saber el IRS si ha informado todo? En algunas situaciones, no puede. Después de todo, el sistema no es perfecto. Sin embargo, una forma común en la que algunas personas son atrapadas es que aceptan dinero en efectivo por un servicio que han prestado. Si el cliente o la persona que le pagó a esa persona el efectivo es auditado, el IRS verá un gran desembolso de efectivo de su cuenta bancaria. El agente del IRS seguirá esa pista y le preguntará a la persona para qué fue ese diseño de efectivo. Inevitablemente, el rastro lleva directamente al individuo que no reportó ese dinero como ingreso.
En resumen, es mejor prevenir que curar. Asegúrese de informar todos sus ingresos.
# 5. Exagerar las deducciones de la oficina en casa
Tenga cuidado con las deducciones de la oficina en casa. Quitar una cantidad excesiva o injustificada (como la totalidad de su alquiler mensual) puede generar señales de alerta. Sea modesto al determinar la cantidad de espacio que usa para trabajar y los gastos asociados con él.
Las deducciones que son demasiado grandes en proporción a sus ingresos también pueden provocar la ira del IRS. Por ejemplo, si ganó $ 50,000 como contador (operando desde su casa), las deducciones relacionadas con la oficina en el hogar por un total de $ 30,000 levantarán más que algunas cejas. Tratar de amortizar el valor de un nuevo juego de dormitorio como equipo de oficina también podría llamar la atención no deseada.
En resumen, deduzca solo los artículos que realmente se utilizaron en el curso de su negocio.
# 6. Umbrales de ingresos
No hay nada que el contribuyente individual pueda hacer al respecto, pero si gana más de $ 100,000 cada año, sus probabilidades de ser auditado aumentan exponencialmente. De hecho, algunos contadores calculan que las probabilidades de ser auditados son de una entre 72, en comparación con las probabilidades de una entre 154 para las personas con ingresos más bajos. Sin embargo, por muy tentador que sea, no intente ningún movimiento cuestionable solo para obtener sus ingresos de cinco cifras.
¿Quién tiene más riesgo de una auditoría?
Algunas situaciones tienden a atraer la atención del IRS más que otras.
Riesgo de asociación / fideicomiso / refugio fiscal
Si posee acciones en una sociedad limitada, controla un fideicomiso o realiza cualquier otra inversión en un refugio fiscal, es más probable que lo auditen. No es necesariamente algo dado, pero las personas que tienen un interés en dicha entidad deben ser conscientes de que enfrentan una mayor probabilidad de escrutinio. También deben tener aún más cuidado de documentar sus deducciones, donaciones e ingresos.
Propiedad de pequeñas empresas
Los propietarios de pequeñas empresas son un blanco fácil, especialmente aquellos con negocios en efectivo. Los bares, los restaurantes, los lavaderos de autos y las peluquerías son objetivos excepcionalmente importantes, no solo porque negocian tanto dinero en efectivo, sino también porque existe la tentación de declarar menos los ingresos y las propinas ganadas.
Por cierto, otras acciones que son comunes en la propiedad de empresas también pueden generar intereses no deseados del IRS, como poner a miembros de la familia en la nómina y sobrestimar los gastos.
En resumen, los dueños de negocios deben saber que no pueden «empujar el sobre». Si quieren permanecer en el negocio y evitar el escrutinio de una auditoría, es mejor permanecer en el camino recto y estrecho.
Entonces, ¿por qué el IRS parece estar tomando medidas cada vez más enérgicas contra las personas ylos propietarios de pequeñas empresas en estos días? Es sencillo. Según un informe del IRS de septiembre de 2019, existe aproximadamente una brecha anual de $ 381 mil millones entre lo que los estadounidenses pagan en impuestos y lo que deben. Eso equivale a alrededor de $ 2080 por hogar. El Congreso también lo sabe, y dados los déficits que el gobierno de los Estados Unidos ha acumulado durante los últimos 20 años, existe una enorme presión sobre los legisladores y el IRS para cobrar los impuestos adeudados.
Existen varios niveles de auditorías, desde una auditoría por correspondencia (la más básica) hasta una auditoría de campo (la más extensa).
Obtener una auditoría
¿Qué debe hacer si es auditado? Sea honesto con el auditor y responda a todas las consultas lo antes posible. No tema mostrar toda su documentación. Si es posible, pídale a un contador calificado y / o abogado fiscal que lo represente.
La línea de fondo
El IRS seguirá utilizando las auditorías como una herramienta para aumentar las recaudaciones, pero eso no significa que tenga que estar entre los pocos afortunados para ser elegido. La clave para evitar una auditoría es ser preciso, honesto y modesto. Asegúrese de que sus sumas concuerden con los ingresos declarados, ganados o no; recuerde, se está proporcionando una copia de sus ganancias al IRS, como dicen los formularios. Y asegúrese de documentar sus deducciones y donaciones como si alguien fuera a examinarlas. Porque alguien podría hacerlo.