Plan de reaseguro anual renovable a plazo

¿Qué es el Plan de reaseguro anual renovable a plazo?

El plan anual renovable de reaseguro es un tipo de reaseguro de vida en el que los riesgos de mortalidad de una compañía de seguros se transfieren a un reasegurador a través de un proceso denominado cesión.

En el plan anual renovable de reaseguro, el asegurador principal (la compañía cedente) cede a un reasegurador su monto neto en riesgo por el monto que es mayor que el límite de retención de una póliza de seguro de vida.

Este plan es una instanciación de reaseguro de un plazo renovable anual (YRT), que consiste en pólizas de plazo de un año que se renuevan anualmente.

Comprensión del plan de reaseguro anual renovable a plazo

El reaseguro permite a las compañías de seguros reducir los riesgos financieros asociados con las reclamaciones de seguros al distribuir parte del riesgo a otra institución. Por lo tanto, un plan anual renovable de reaseguro permite a la compañía de seguros primaria distribuir parte del riesgo involucrado en una póliza de seguro de vida a otra institución.

El monto transferido del asegurador principal al reasegurador es el monto neto en riesgo, que es la diferencia entre el valor nominal y el límite de retención aceptable determinado por la compañía de seguros cedente. Por ejemplo, si el beneficio por fallecimiento de una póliza es de $ 200,000 y la empresa cedente determina que el límite de retención es de $ 105,000, entonces el monto neto en riesgo es igual a $ 95,000. Si el asegurado fallece, el reaseguro paga la parte del beneficio por fallecimiento que es igual al monto neto del riesgo; en este caso, el monto superior a $ 105,000.

Al establecer un contrato de reaseguro, la empresa cedente preparará un cronograma del monto neto en riesgo para cada año de la póliza. El monto neto en riesgo de una póliza de seguro de vida disminuye con el tiempo a medida que el asegurado paga las primas, lo que se suma a su valor en efectivo acumulado.

Por ejemplo, considere una póliza de seguro de vida completa emitida por un valor nominal de $ 100,000. En el momento de la emisión, la totalidad de los $ 100,000 está en riesgo, pero a medida que se acumula su valor en efectivo, funciona como una cuenta de reserva, lo que reduce el monto neto en riesgo para la compañía de seguros. Por lo tanto, si el valor en efectivo de la póliza de seguro aumenta a $ 60 000 en su trigésimo año, la cantidad neta en riesgo es entonces de $ 40 000.

Una vez que la empresa cedente calcula el monto neto en riesgo cada año, el reasegurador desarrolla un programa de primas anuales renovables a plazo para el reaseguro basado en este programa. Las primas de reaseguro pagadas por la empresa cedente varían según la edad, el plan y el año de la póliza del titular de la póliza. Las primas se renuevan anualmente bajo la póliza de reaseguro a plazo renovable. Si se presenta un reclamo, el reasegurador remitiría el pago de la parte supuesta del monto neto en riesgo de la póliza.

Cómo se utiliza el reaseguro anual renovable a plazo

El reaseguro anual renovable (YRT) se utiliza normalmente para reasegurar el seguro de vida completo tradicional y el seguro de vida universal. El seguro temporal no siempre se reasegura sobre la base del YRT. Esto se debió a que el  coseguro hizo que los costos de reaseguro coincidieran mejor con las primas recibidas del titular de la póliza en productos a plazo con prima nivelada. También traspasó el riesgo de las tasas de adecuación al reasegurador. Sin embargo, a medida que las soluciones de capital alternativas se han vuelto más populares, YRT se convirtió también en un método más popular para reasegurar el seguro a término.

YRT suele ser la mejor opción cuando el objetivo es transferir el riesgo de mortalidad porque una póliza es grande o debido a preocupaciones sobre la frecuencia de las reclamaciones. YRT también es fácil de administrar y popular en situaciones donde el número anticipado de cesiones de reaseguro es bajo.

YRT también es bueno para reasegurar los ingresos por discapacidad, la atención a largo plazo y los riesgos de enfermedades graves. Sin embargo, no funciona tan bien para el reaseguro de anualidades.

Dado que el reaseguro YRT solo implica una cantidad limitada de riesgo de inversión, poco riesgo de persistencia, ningún riesgo de rescate de efectivo y poca o ninguna tensión de superávit, los reaseguradores pueden tener un objetivo de beneficio más bajo para el reaseguro YRT. Por lo tanto, YRT generalmente se puede obtener a un costo efectivo menor que el coseguro o el coseguro modificado. Siempre que se paguen las primas anuales, el crédito de reserva es igual a la parte no devengada de la prima neta de un beneficio de seguro a plazo de un año. El seguro de término anual renovable normalmente no proporciona crédito de reserva cedido por reaseguro para reservas deficientes.