Ratios de reserva para compañías de seguros
En los Estados Unidos y en la mayoría de las naciones desarrolladas, los reguladores imponen los coeficientes de reserva de capital obligatorios a las compañías de seguros para realizar negocios. Puede haber grandes diferencias en la naturaleza y definición de las reservas aceptables, lo que puede complicar las cosas para las empresas y sus accionistas que operan en múltiples jurisdicciones.
La mayoría de los requisitos de reserva se establecen a nivel estatal. Los niveles estándar incluyen del 8% al 12% de los ingresos totales de la aseguradora, pero la cantidad real necesaria varía según los tipos de riesgo que asume actualmente una empresa.
Ratios de reserva de los regímenes reguladores de seguros de EE. UU.
El Centro de Investigación y Pólizas de Seguros (CIPR) recopila y examina diferentes reglas de seguros en todo el mundo. Según los informes del CIPR, Estados Unidos es algo único porque los requisitos de capital no se consideran el medio principal de análisis de riesgo en la industria.
El CIPR identifica tres etapas en el sistema regulatorio de EE. UU. Para las compañías de seguros. La primera etapa implica la restricción de actividades o un requisito de aprobación previa para una acción específica de la empresa. La primera etapa es en gran parte implementada por el estado y puede variar en todo el país. La segunda etapa involucra la supervisión de las finanzas públicas, donde los reguladores estatales y federales examinan los estados de cuenta de seguros en busca de una posible insolvencia.
Solo la última etapa en el proceso de prevención de riesgos de EE. UU. Involucra los ratios de reserva. Estos se describen como reglas de respaldo o de capital basado en riesgo (RBC). Una compañía de seguros siempre debe mantener un capital que exceda los niveles reglamentarios mínimos o puede verse obligada a cesar las operaciones comerciales hasta que cumpla.
Asociación Nacional de Comisionados de Seguros
Cada estado tiene su propio organismo regulador de seguros con comisionados que a veces trabajan en conjunto para promover la uniformidad entre las distintas compañías de seguros nacionales. La Asociación Nacional de Comisionados de Seguros (NAIC) creó su propia fórmula RBC para establecer un nivel de capital mínimo hipotético.
La NAIC utiliza la calculadora RBC para decidir si emprender acciones específicas contra empresas que han asumido demasiado riesgo y cuándo tomarlas. Sin embargo, no existen reglas estrictas sobre qué ratios de reserva o composición de reservas constituyen umbrales accionables.