20 abril 2021 3:50

Consejos fiscales para asesores financieros

Tabla de contenido

Expandir

  • Separar la entidad comercial
  • Gastos comerciales estándar
  • Informes de impuestos
  • La línea de fondo

Como todos los propietarios de pequeñas empresas, los asesores financieros buscan formas de reducir los impuestos, maximizar los ingresos y ahorrar para la jubilación. Los asesores que poseen sus propios negocios incurren en una serie de gastos que son exclusivos de su línea de trabajo, pero también hay varias medidas que la mayoría o todos los contribuyentes autónomos pueden tomar para reducir sus ingresos declarables.

Este artículo examina las principales vías disponibles para que los asesores financieros reduzcan el ingreso bruto ajustado que deben informar al IRS.

Conclusiones clave

  • Si es un asesor financiero, debe tratar su práctica como cualquier otra pequeña empresa.
  • Esto significa comprender las exenciones y deducciones fiscales que están disponibles para usted cuando llegue el momento de los impuestos.
  • Si bien los gastos estándar, como los gastos generales y los materiales de marketing, se encuentran en todo tipo de negocios, los asesores financieros pueden reclamar deducciones adicionales que son específicas de su industria.

Separar la entidad comercial

Muchos asesores financieros siguen la misma estrategia que otros propietarios de pequeñas empresas al dividir sus prácticas en entidades comerciales separadas, como una corporación del subcapítulo S, una corporación C, una sociedad o una LLC. Luego se pagan a sí mismos los salarios de sus negocios, dejando así los ingresos restantes de la práctica sujetos a impuestos para la propia empresa.

Esto evita que el profesional sea personalmente responsable de todos los impuestos sobre la empresa y también le permite escapar del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. También puede reducir la responsabilidad del asesor en litigios. Si un cliente demanda al asesor por cualquier motivo, la empresa misma puede ser responsable, pero no el asesor, dependiendo de cómo esté configurada la empresa.

Gastos comerciales estándar

Existe una gran cantidad de gastos comerciales que los asesores pueden deducir de la misma manera que cualquier otra pequeña empresa. Éstas incluyen:

  • Marketing y publicidad
  • Teléfonos empresariales y móviles
  • Alquiler, gastos generales, servicios públicos
  • Salarios de los empleados
  • Contrato laboral
  • Seguro de vida y salud y otros beneficios, cuentas de ahorro para la salud
  • Equipo de oficina estándar, como papel, fotocopiadoras y muebles.
  • Gastos informáticos y de software, como programas de contabilidad que realizan un seguimiento de los ingresos, las cuentas por cobrar y los gastos de la empresa.
  • Contribuciones al plan de jubilación tradicional (aquellas que ahora son deducibles con distribuciones que están sujetas a impuestos al jubilarse)

Sin embargo, los planificadores financieros también tienen una serie de gastos que son exclusivos de su profesión. Dependiendo de su modelo de negocio, la mayoría o todos los asesores deben pagar por algunos o todos los siguientes:

  • Costos de corredores / distribuidores La mayoría de los corredores de bolsa cobran a sus empleados asesores honorarios anuales de varios tipos, como gastos de mantenimiento y administrativos. También suelen quedarse con una parte de las comisiones brutas ganadas por sus corredores y asesores. (Algunos corredores / distribuidores no cobran tarifas al asesor y simplemente se quedan con una mayor parte de las comisiones ganadas).
  • Plataformas de negociación Muchos asesores evitan a los corredores / distribuidores para que sus clientes obtengan los mejores precios de mercado posibles al colocar órdenes de valores para sus clientes. Las plataformas de negociación conectan al asesor directamente en los mercados y pasan por alto a los creadores de mercado utilizados por los corredores / distribuidores para negociar por ellos. La mayoría de las plataformas comerciales cobran una tarifa mensual por este servicio que puede variar según los servicios que necesite el asesor.
  • Software de planificación financiera La mayoría de los asesores de hoy utilizan sofisticados programas informáticos para analizar valores y carteras. También hay muchos programas integrales de planificación financiera que permiten a los asesores ingresar a todos los aspectos de la situación financiera de un cliente y luego producir informes detallados que muestran lo que podría suceder en varios escenarios hipotéticos que el cliente puede elegir seguir. Muchos de estos programas cuestan miles de dólares para comprar y cientos más para mantener cada año.
  • Gastos de educación y certificación Los costos de educación continua y trabajo en clase para certificaciones profesionales como CFP®, CLU o ChFC pueden ser significativos y son deducibles para los asesores. Los costos de la licencia para vender valores o seguros pueden ser deducibles o no, según las circunstancias del asesor. Un nuevo asesor que acaba de llegar de una ocupación completamente diferente para comenzar una nueva práctica no podrá deducir estos gastos, porque calificará al asesor para trabajar en una línea de negocio diferente. Pero los asesores que ya están ejerciendo de alguna manera pueden cancelar esto si el IRS considera que están trabajando en el mismo campo.

Informes de impuestos

Los asesores financieros deben informar sus ingresos comerciales y personales en los mismos formularios de impuestos que todos los demás propietarios de pequeñas empresas. Aquellos que funcionan como propietarios únicos deben declarar todos los ingresos y gastos comerciales en el Anexo C, mientras que otros deben presentar declaraciones de impuestos corporativos o de sociedades. Los asesores financieros que trabajan como empleados deben informar todos los gastos relacionados con el trabajo no reembolsados ​​en el Formulario 2106 y llevarlos al Anexo A (aquellos que no pueden detallar las deducciones no pueden hacerlo).

Los gastos importantes, como muebles nuevos, pueden deducirse en el año comprado según la Sección 179 del Código de Rentas Internas en el tipo apropiado de declaración de impuestos. Los asesores también deben tener cuidado de desglosar sus gastos comerciales por cliente para fines de mantenimiento de registros, ya que el IRS puede requerir esto en caso de una auditoría. Esto también les da a los asesores una idea de cuánto están gastando en cada uno de sus clientes. La mayoría de los asesores pueden cumplir fácilmente con estas obligaciones con un programa estándar de contabilidad empresarial.

La línea de fondo

Aunque muchas de las estrategias de ahorro de impuestos que se presentan aquí son aplicables a la mayoría de los propietarios de pequeñas empresas, existen varios tipos de gastos que solo son asumidos por profesionales financieros. Algunos asesores también pueden preparar y presentar sus propias declaraciones, pero aquellos que no son preparadores de impuestos capacitados pueden ser prudentes al delegar esta tarea en otro (y luego deducir los costos de preparación de impuestos en sus declaraciones).

 

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