Beneficiario secundario

¿Qué es un beneficiario secundario?

Un beneficiario secundario, también conocido como beneficiario contingente, es una persona o entidad que hereda activos bajo un testamento, fideicomiso o cuenta (por ejemplo, póliza de seguro o anualidad) cuando el beneficiario principal muere antes que el otorgante.

Un beneficiario secundario o contingente hereda activos solo cuando cumple con ciertas condiciones, como la muerte del beneficiario principal o la decisión del beneficiario principal de renunciar a su herencia. Si no se puede encontrar un beneficiario principal en el momento de la muerte del otorgante, los activos podrían pasar al beneficiario secundario. Los requisitos y el tiempo para localizar al beneficiario principal varían según la cuenta o documento legal que rige los activos.

Comprensión de los beneficiarios secundarios

Las partes también pueden nombrar beneficiarios secundarios para cuentas de jubilación u otros vehículos de inversión y jubilación; al hacerlo, se puede evitar la sucesión si el beneficiario principal no puede heredar los activos. Por ejemplo, tras la emisión de una póliza de seguro, anualidad, 401 (k), plan de ahorros universitarios 529, cuenta de ahorros para la salud ( HSA ) o fideicomiso, el titular de la cuenta nombra quién o qué (por ejemplo, fideicomiso o caridad) quiere recibir los bienes al fallecer. A veces, las partes nombradas pueden recibir los activos si el titular de la cuenta está incapacitado. En estos escenarios, a menudo es posible nombrar a más de un beneficiario primario o contingente, asignando porcentajes entre los seleccionados. Muchas políticas prohíben la asignación de montos ya que los valores pueden cambiar durante la vida de la cuenta y, por lo tanto, pueden crear problemas al fallecer.

La designación de beneficiarios puede ser un proceso sofisticado. Por ejemplo, algunas cuentas permiten designaciones de per-estirpes, en las que los herederos de un beneficiario reciben los activos asignados si el beneficiario falleció antes que el titular de la cuenta.

Consideraciones Especiales

Un testamento es una declaración legalmente ejecutable que detalla cómo una persona desea distribuir sus activos al fallecer. Aunque su formato varía, la mayoría sigue un esquema bastante uniforme, comenzando con una declaración de que el testador, que debe tener al menos 18 años de edad o estar casado, es mayor de edad y hace el testamento por voluntad propia. Además, el testamento nombra un albacea (la persona que ejecuta o lleva a cabo el testamento), un tutor para los hijos menores y el (los) beneficiario (s). Por ejemplo, un testamento podría detallar las cuentas bancarias y repartir la propiedad entre varias personas. Los activos que son de propiedad conjunta también se dividen en consecuencia. En un testamento, es fundamental ser lo más claro y específico posible para evitar desafíos legales y gastos relacionados.

La mayoría de los estados requieren la presencia de testigos en la ejecución del testamento. En Iowa, por ejemplo, un testamento válido debe tener dos testigos competentes, de al menos 16 años de edad. Estas personas deben firmar el testamento en presencia tanto del testador como entre sí. Asimismo, el testador deberá dar fe verbal ante los testigos de que es su testamento.

En algunos casos, un testamento puede probarse por sí mismo. Esto puede suceder si, en el momento de su creación, tanto el testador como los testigos firman declaraciones juradas que describen cómo se ejecutó el testamento. En todos los casos, se recomienda contar con la asistencia de un abogado para asegurarse de que el testamento sea válido y sus instrucciones se lleven a cabo como se desee.