Formulario SEC U-5S - KamilTaylan.blog
20 abril 2021 2:20

Formulario SEC U-5S

¿Qué es el formulario SEC U-5S?

El Formulario U-5S de la SEC era una presentación ante la Comisión de Bolsa y Valores (SEC) que tenía que ser presentada anualmente por todas las sociedades de cartera de servicios públicos registradas. El formulario tenía que contener información sobre la sociedad matriz matriz, todas las subsidiarias estatutarias, el número de acciones ordinarias poseídas, el porcentaje de poder de voto y un valor en libros de las acciones, así como resúmenes de adquisiciones, ventas, funcionarios, directores, contribuciones, contratos y estados financieros.

La SEC utilizó esta información para monitorear las tenencias, finanzas y operaciones del sistema de servicios públicos registrado.

Comprensión del formulario SEC U-5S

El formulario U-5S, también conocido como «informe anual», se requería bajo la Sección Cinco, Regla Uno de la Ley de Sociedades de Tenencia de Servicios Públicos de 1935. La ley de 1935 regulaba las sociedades de tenencia de servicios de electricidad y gas natural. El formulario U-5S requería divulgaciones específicas de compañías tenedoras de servicios públicos, incluida información detallada sobre compañías de sistemas e inversiones, así como adquisiciones. El formulario U-5S fue obligatorio además del informe estándar de 10-Q y 10-K para las empresas registradas en la SEC.

La ley de 1935 fue derogada el 8 de agosto de 2005, con la aprobación de la Ley de Política Energética de 2005. La ley de 2005 se centró principalmente en nuevos incentivos fiscales y préstamos para el sector de servicios públicos. No incluyó disposiciones para presentaciones adicionales de U-5S dentro del sector de servicios públicos. Como tal, la ley de 2005 hizo obsoleto el Formulario U-5S.

La función del formulario FINRA U-5

El Formulario U-5 de la Autoridad Reguladora de la Industria Financiera (FINRA) es el Aviso Uniforme de Terminación para el Registro de la Industria de Valores. Los corredores de bolsa, asesores de inversión y emisores de valores utilizan el Formulario U-5 para informar la terminación y separación firme de una persona en las jurisdicciones correspondientes o con una organización autorreguladora anterior (SRO).

Un ex empleador debe presentar el Formulario U-5 ante FINRA cada vez que un representante registrado deja una empresa patrocinadora por cualquier motivo. El formulario debe presentarse dentro de los 30 días posteriores a la separación. Los contribuyentes deben responder todas las preguntas y enviar toda la información solicitada, a menos que se indique lo contrario en las instrucciones específicas para cada elemento del Formulario U-5. El formulario generalmente se presenta a través del Web CRD de FINRA.

Hay tres tipos de Formularios U-5 que se pueden presentar. La fecha de la presentación U-5 puede ser importante porque comienza la ventana de dos años para el mantenimiento del registro que un representante tiene disponible si no comienza a trabajar de inmediato con otra empresa. Una vez archivados, los detalles presentados con el Formulario U-5 pueden estar sujetos a verificaciones de antecedentes y ser revisados ​​por FINRA, la SEC y otras partes interesadas.

3 tipos de presentaciones del formulario U-5

  1. Completo : Si se despide a una persona, el empleador debe completar el Formulario U-5 para obtener un despido completo. El empleador debe completar la Sección Tres, elegir sí en la terminación total y proporcionar el motivo de la terminación.
  2. Parcial : una terminación parcial termina la relación del representante registrado con las SRO seleccionadas o en jurisdicciones seleccionadas. El empleador debe completar la Sección Cinco del Formulario U-5, que incluye la Sección 5A: Terminación parcial de la SRO y la Sección 5B: Terminación parcial de la jurisdicción.
  3. Enmienda : Se puede presentar un formulario de enmienda U-5 para actualizar un formulario presentado originalmente. Las secciones que pueden modificarse incluyen la divulgación, la fecha de terminación, el motivo de la terminación e información residencial.

Secciones del formulario U-5

  1. Información general
  2. Dirección residencial actual
  3. Terminación total
  4. Fecha de terminación
  5. Terminación parcial
  6. Terminación de la firma afiliada
  7. Preguntas de divulgación
  8. Firma
  9. Páginas de informes de divulgación