Formulario SEC N-PX
¿Qué es el formulario SEC N-PX?
Los fondos mutuos y otras sociedades de inversión de gestión registradas deben completar el formulario N-PX de la SEC para divulgar los procedimientos de voto por poder. Esto detalla a los inversores cómo los fondos votan por poderes relacionados con los diferentes valores que poseen. El formulario se presenta cada año ante la Comisión de Bolsa y Valores (SEC) durante el período de 12 meses que finaliza el 30 de junio.
La SEC requiere fondos para presentar el formulario N-PX a más tardar el 31 de agosto de cada año. Dado que esta información está disponible para el público, los inversores pueden encontrar información de voto por poder para un fondo mutuo en la base de datos EDGAR propiedad de la SEC . Aquí también puede encontrar un informe semestral y anual de un fondo mutuo para los accionistas, una declaración de registro y otras presentaciones ante la SEC.
Conclusiones clave
- Las compañías de fondos utilizan el formulario SEC N-PX para divulgar los procedimientos y votos por poder.
- Los votos por poder permiten a los tenedores de fondos asignar sus votos en las juntas de accionistas a un representante designado de ese fondo que comparecerá en la junta.
- El formulario N-PX permite a los titulares de fondos existentes y potenciales conocer públicamente las reglas y designaciones de voto por poder de un fondo.
Se explica el formulario N-PX de la SEC
Los requisitos de presentación del Formulario N-PX de la SEC están cubiertos por la Sección 30 de la Ley de Compañías de Inversión de 1940 y las Secciones 13 y 15 (d) de la Ley de Bolsa de Valores de 1934, que requieren que las compañías de inversión y los fideicomisos presenten informes semestrales y anuales ante la SEC y los accionistas.
Las personas siempre deben tener acceso al registro de voto por poder de una compañía de inversión registrada, ya sea accediendo o solicitando la información directamente a la compañía oa través del sitio web de la SEC. Muchas empresas hacen que la información esté disponible en línea en «Relaciones con los inversores» o proporcionando un número gratuito para las personas que deseen solicitar una copia por correo.
Por ley federal, las empresas deben proporcionar sus registros de voto por poder, sin cargo, dentro de los tres días posteriores a la recepción de una solicitud. Los inversores pueden averiguar cómo un fondo mutuo proporciona su registro de voto por poder a través del informe anual o semestral al accionista y la declaración de información adicional.
Información divulgada en el formulario N-PX de la SEC
Un fondo mutuo debe detallar información específica en el Formulario N-PX de la SEC para asuntos relacionados con los valores mantenidos en el fondo. Eso solo ocurre durante las juntas de accionistas y cuando el fondo tiene derecho a voto. Parte de la información que se encuentra en el Formulario N-PX incluye el nombre del emisor del valor de la cartera, el símbolo de cotización de la bolsa, el número del Comité de Procedimientos Uniformes de Identificación de Valores (CUSIP), la fecha de la reunión de accionistas y una breve descripción general de los problemas. a votación, entre otra información material. Aún más importante, los fondos que invierten en valores con derecho a voto deben revelar el resultado de la votación. El fondo puede votar en contra de la propuesta, abstenerse, retener la elección de directores, así como elegir a favor o en contra de la administración.