Formulario SEC N-17D-1

¿Qué es el formulario SEC N-17D-1?

El formulario SEC N-17D-1 es un formulario que debe ser presentado ante la Comisión de Bolsa y Valores (SEC) por una compañía de inversión de pequeñas empresas (SBIC) y por un banco afiliado a la SBIC. El formulario debe ser presentado por una SBIC con licencia bajo la Ley de Compañías de Inversión de 1940 y su banco afiliado.

Comprensión del formulario N-17D-1

El formulario SEC N-17D-1 se requiere según la regla 17D-1 de la Ley de Sociedades de Inversión de 1940. Debe presentarse semestralmente dentro de los 30 días posteriores al final del período de seis meses en el que ocurre uno de los siguientes eventos: inversión en una pequeña empresa, o disposición, incumplimiento, modificación o extensión de cualquier inversión de la SBIC. La SEC utiliza la información para recopilar detalles de las transacciones de las SBIC y sus bancos afiliados.

Llenando el formulario N-17D-1

La Parte I del Formulario N-17D-1 establece: «Si la SBIC y un banco que es una persona afiliada a la SBIC, o una persona afiliada a la SBIC, han realizado inversiones en una pequeña empresa al mismo tiempo, o si el SBIC o dicho banco ha realizado una inversión en la empresa pequeña en un momento en que había una inversión existente en dicha empresa pequeña por parte del otro, establecido con respecto a las inversiones en cada una de esas empresas por la SBIC y el banco lo siguiente información: »

• El nombre y la dirección de la pequeña empresa en la que se realizaron las inversiones y la naturaleza de su negocio.
• El nombre y la dirección del banco que realizó una inversión en la pequeña empresa y la base de la afiliación de dicho banco con la SBIC.
• Una descripción, a la fecha en que se realizó cada SBIC o inversión bancaria en la pequeña empresa durante el período del informe.
• El uso o uso propuesto por parte de la pequeña empresa del producto de las respectivas inversiones realizadas durante el período.
• Si la SBIC realizó una inversión contemporánea o posterior a una inversión del banco.
• Detalles sobre cualquier interés en las transacciones y sobre los contratos, derechos u otros beneficios recibidos o por recibir en relación con la transacción.

La Parte II del Formulario N-17D-1 establece: «Si la SBIC dispuso de una inversión, o hubo un incumplimiento en el pago de intereses o capital, o una extensión o modificación de los términos de cualquier inversión de la SBIC o afiliada, la siguiente información: »

• Identifique la inversión e indique si hubo una disposición, un incumplimiento por parte del emisor en el pago de intereses o principal, o una extensión o modificación de los términos de la inversión, y detalle completo de la misma.
• Si hubo una disposición de la inversión, indique el monto de las ganancias o pérdidas realizadas.
• Si se sufrió una pérdida, se produjo un incumplimiento o se extendieron o modificaron los términos de la inversión, describa las circunstancias que resultaron en ello.