Pagadero al fallecimiento (POD)

¿Qué se paga en caso de muerte (POD)?

Pagadero al fallecimiento (POD) es un acuerdo entre un banco o cooperativa de crédito y un cliente que designa a los beneficiarios para recibir todos los activos del cliente. La transferencia inmediata de activos se desencadena por la muerte del cliente. Aunque mórbidas, es importante comprender estas estructuras.

Pagadero al fallecimiento también se conoce como un fideicomiso Totten.

Entender lo pagadero al fallecimiento

Una persona con una cuenta o un certificado de depósito en un banco puede designar a un beneficiario que heredará el dinero de la cuenta después de su muerte. Una cuenta bancaria con un beneficiario designado se denomina cuenta pagadera al fallecimiento (POD). Las personas que optan por cuentas POD lo hacen para mantener su dinero fuera del tribunal de sucesiones en caso de que fallezcan.

Es fácil convertir una cuenta en una cuenta pagadera al fallecimiento. La designación de un beneficiario es un servicio gratuito que permite la transferencia de todas las cuentas corrientes y de ahorro, depósitos de seguridad, bonos de ahorro y otros certificados de depósito al completar los formularios correspondientes en su banco o cooperativa de crédito. El titular de la cuenta solo necesita notificar al banco quién debe ser el beneficiario. El banco, por su parte, le dará al propietario de la cuenta un formulario de designación de beneficiario llamado fideicomiso Totten para que lo llene. El formulario completo le otorga al banco la autorización para convertir la cuenta en un POD.

El beneficiario designado no tiene derecho a nada del dinero en la cuenta mientras el titular de la cuenta aún esté vivo. Al morir, el beneficiario se convierte automáticamente en el propietario de la cuenta, sin pasar por el patrimonio del titular de la cuenta y omitiendo la legalización por completo. En el caso de que el propietario de una cuenta POD fallezca con deudas e impuestos impagos, su cuenta POD puede estar sujeta a reclamaciones por parte de los acreedores y el gobierno.

Si el titular de la cuenta vive en un estado de propiedad comunitaria, el cónyuge tiene derecho a reclamar la mitad de los activos en la cuenta POD, excepto los activos que se adquirieron antes del matrimonio o los fondos que se heredaron.

Si la cuenta era propiedad conjunta de más de una persona, un beneficiario designado no puede acceder a los fondos hasta que fallezca el último propietario. En este caso, los activos de la cuenta se entregarán a los beneficiarios nombrados por el último propietario superviviente.

No hay estipulaciones sobre la cantidad mínima de dinero que debe estar disponible en la cuenta al fallecer. Tampoco hay limitaciones para una cuenta pagadera en caso de fallecimiento, ya que el titular de la cuenta puede gastar todo el dinero antes de su muerte, cambiar el beneficiario de la cuenta o cerrar la cuenta por completo.

Para reclamar los fondos, el beneficiario debe presentar una identificación del gobierno como prueba de identidad además de una copia certificada del certificado de defunción.

Beneficios de una cuenta POD

Un beneficio importante de las cuentas POD es que el titular de una cuenta puede aumentar su límite de cobertura bajo la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC). El límite de cobertura estándar para los activos de una persona en una institución financiera en particular, incluidas las cuentas corrientes y de ahorro, las cuentas del mercado monetario y los certificados de depósito es de $ 250,000.

Dado que un POD es un tipo de fideicomiso en vida revocable que tiene a otra persona con un interés de beneficiario en la cuenta, la FDIC brinda una cobertura de hasta $ 1,250,000 en hasta cinco cuentas en un solo banco donde cada cuenta tiene un beneficiario con un nombre diferente. No se puede cubrir a cada beneficiario por más de $ 250,000. En lugar de ahorrar $ 1,250,000 en una cuenta, que solo estará asegurada hasta $ 250,000, tener varias cuentas POD puede aumentar la cobertura del titular de una cuenta hasta cinco veces el límite estándar.

Como regla general, una cuenta POD puede tener más de un beneficiario. Sin embargo, si el titular de la cuenta desea que cada beneficiario reciba porciones desiguales de los activos en la cuenta, debe verificar que las leyes estatales lo permitan, dado que algunos estados solo permiten una distribución equitativa de fondos en una cuenta POD.

Es importante tener en cuenta que un POD es más poderoso que una última voluntad y testamento. Si una cuenta POD tiene un individuo designado como beneficiario, y la voluntad del titular de la cuenta enumera a otro individuo como beneficiario, prevalece el beneficiario designado por el POD. El beneficiario designado en la cuenta POD no está obligado a honrar la última voluntad y testamento del titular de la cuenta, lo que hace imperativo que la persona se asegure de cambiar o cancelar al beneficiario POD si tiene a alguien más en su testamento.

Una cuenta POD es muy similar a un acuerdo de transferencia en caso de muerte (TOD), pero se ocupa de los activos bancarios de una persona en lugar de sus acciones, bonos, fondos mutuos u otros activos de inversión. Tanto los acuerdos POD como TOD ofrecen medios rápidos para dispersar los activos, ya que ambos evitan el proceso de sucesión, que puede llevar varios meses.

Inconvenientes de una cuenta POD

El principal inconveniente de una cuenta POD es que no es posible nombrar beneficiarios alternativos a su cuenta. Si la persona que nominó para recibir las ganancias muere antes que usted, el contenido de su cuenta se transfiere automáticamente a un patrimonio o testamento. Nombrar múltiples beneficiarios en la cuenta puede ayudar a compensar este inconveniente.

Otro inconveniente de una cuenta POD es cuando hay impuestos y préstamos que deben pagarse en caso de muerte como parte de un patrimonio más grande. El albacea puede tener dificultades para liquidar estos gastos utilizando cuentas POD.

Por último, nombrar a varios beneficiarios puede complicar el proceso de dividir las ganancias de los instrumentos financieros complejos, como los bonos. En algunos casos, los ingresos son una combinación de certificados de depósito y otros instrumentos financieros que devengan intereses. La distribución de sus ganancias requiere negociaciones y compromisos entre los beneficiarios.