RRSP madurado
¿Qué es un RRSP madurado?
Un RRSP madurado es un plan de ahorro para la jubilación registrado en Canadá que está registrado con el gobierno canadiense y que actualmente se utiliza para generar ingresos de jubilación para el beneficiario.
Conclusiones clave
- Un plan de ahorro para la jubilación registrado y vencido (RRSP) es un plan de jubilación canadiense que ya no se encuentra en la fase de acumulación (es decir, ha vencido).
- En cambio, un RRSP madurado tiene la tarea de proporcionar ingresos de jubilación para sus beneficiarios.
- Como cuenta de jubilación de propiedad individual, un RRSP maduro no desembolsará automáticamente los ingresos de jubilación. En cambio, los jubilados deben realizar retiros periódicos de la cuenta.
Los fundamentos de un RRSP madurado
Un RRSP vencido es similar a un fondo de ingresos de jubilación registrado (RRIF) en que ambos pagan ingresos de jubilación al beneficiario. Sin embargo, un RRIF se ha transferido a un transportista y se ha vuelto a registrar con el gobierno como un instrumento financiero registrado diferente, y realiza pagos regulares al beneficiario. Un RRSP vencido no realiza pagos. Para que los beneficiarios obtengan dinero de un RRSP vencido, deben realizar retiros periódicos.
Al igual que con los planes de jubilación 401 (k) patrocinados por los empleados en Estados Unidos, los activos en las cuentas RRSP patrocinadas por el gobierno crecen libres de impuestos y no se gravan por ganancias de capital, dividendos o intereses. Ambos retrasan el pago de impuestos hasta la jubilación, cuando es probable que la tasa impositiva marginal para la mayoría de los participantes sea más baja que durante los años laborales del jubilado.
Opciones de vencimiento de RRSP
Un RRSP vence legalmente el 31 de diciembre del año en el que el participante del plan cumple 71 años. En ese momento, un RRSP vencido se puede convertir en una o una combinación de tres opciones de vencimiento:
- Cambie algunos o todos los activos de RRSP a un RRIF y comience a recibir pagos anuales mínimos de la cuenta RRIF.
- Use parte o la totalidad de la cuenta RRSP para comprar una anualidad y comenzar a recibir pagos sujetos a impuestos.
- Efectúe una parte o la totalidad de la cuenta RRSP, documente el retiro en la declaración de impuestos sobre la renta de ese año y pague el impuesto sobre la renta resultante.
Tenga en cuenta que un participante del RRSP no necesita esperar hasta los 71 años para comenzar a recibir pagos de sus cuentas, siempre que el RRSP se convierta en un RRIF o una anualidad en cualquier momento antes de la fecha de vencimiento del plan.
RRSP, TFSA y otras fuentes de ingresos por jubilación
Después de su creación en 1957, el RRSP fue el único plan de jubilación patrocinado por el gobierno disponible para los canadienses durante más de medio siglo. Eso cambió en 2009 cuando entró en vigor la Cuenta de Ahorros Libres de Impuestos (TFSA).
La TFSA de Canadá es algo comparable a la Roth IRA en los EE. UU. Ambas están exentas de impuestos y se financian con dinero después de impuestos. Ambos brindan crecimiento libre de impuestos y los fondos, incluidas las ganancias, están libres de impuestos al momento del retiro. Si bien el objetivo tanto del RRSP como del TFSA es el mismo, para ayudar a los canadienses a ahorrar dinero, cada uno es un vehículo de ahorro único con características distintas.
Según una encuesta de 2018, el 51% de los canadienses tienen o esperan tener un RRSP como fuente de ingresos para la jubilación, en comparación con el 32% de la TFSA establecida más recientemente. Sin embargo, el 57% de los canadienses, especialmente los encuestados de mayor edad, todavía citan las pensiones del gobierno y los beneficios del gobierno como la principal fuente de sus beneficios de jubilación esperados actuales o futuros. También se mencionaron con frecuencia planes de pensiones patrocinados por empleadores.