Pago de suma global
¿Qué es un pago de suma global?
Un pago de suma global es a menudo una gran cantidad que se paga en un solo pago en lugar de dividirse en cuotas. También se conoce como reembolso parcial cuando se trata de un préstamo. A veces se asocian con planes de pensión y otros vehículos de jubilación, como las cuentas 401k, en las que los jubilados aceptan un pago único inicial más pequeño en lugar de una suma mayor pagada a lo largo del tiempo. Estos a menudo se pagan en el caso de obligaciones.
Los pagos de suma global también se utilizan para describir un pago en bloque para adquirir un grupo de artículos, como una empresa que paga una suma por el inventario de otra empresa. Los ganadores de la lotería también suelen tener la opción de recibir un pago de una suma global frente a los pagos anuales.
Conclusiones clave
- Un pago de suma global es una cantidad que se paga de una vez, a diferencia de una cantidad que se divide y se paga en cuotas.
- El pago de una suma global no es la mejor opción para todos los beneficiarios; para algunos, puede tener más sentido que los fondos se anualicen como pagos periódicos.
- Según las tasas de interés, la situación fiscal y las multas, una anualidad puede terminar teniendo un valor actual neto (VPN) más alto que la suma global.
Comprensión de un pago de suma global
Hay pros y contras de aceptar pagos de suma global en lugar de una anualidad. La elección correcta depende del valor de la suma global frente a los pagos y las metas financieras. Las anualidades brindan cierto grado de seguridad financiera, pero un jubilado con mala salud podría obtener un mayor beneficio de un pago único si cree que no vivirá lo suficiente para recibir el beneficio completo. Y al recibir un pago por adelantado, puede transferir los fondos a sus herederos.
Además, dependiendo de la cantidad, un pago por adelantado podría permitirle comprar una casa, un yate u otra compra grande que de otro modo no podría pagar con anualidades. De manera similar, puede invertir el dinero y potencialmente obtener una tasa de rendimiento más alta que la tasa de rendimiento efectiva asociada con los pagos anuales. O, por supuesto, podría perder dinero en su inversión inicial.
No siempre es mejor aceptar el pago de una suma global en lugar de los pagos anuales periódicos; si se le ofrece la opción, considere los impuestos, las inversiones y el valor actual neto, que representa el valor del dinero en el tiempo.
Sumas globales frente a pagos de anualidades
Para ilustrar cómo funcionan los pagos de suma global y anualidades, imagine que ganó $ 10 millones en la lotería. Si tomaras todas las ganancias como un pago global, todas las ganancias estarían sujetas al impuesto sobre la renta en ese año y estarías en el tramo impositivo más alto.
Sin embargo, si elige laopción de anualidad, los pagos podrían llegar a usted durante varias décadas. Por ejemplo, en lugar de $ 10 millones de ingresos en un año, el pago de su anualidad podría ser de $ 300,000 al año. Aunque los $ 300,000 estarían sujetos al impuesto sobre la renta, probablemente lo mantendrían fuera de los tramos impositivos estatales más altos. También evitaría el tramo de impuesto sobre la renta federal más alto del 37% (para 2020 y 20) para personas solteras con ingresos superiores a $ 523,600 o $ 628,300 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta.
Estas preguntas sobre impuestos dependen del tamaño de la lotería, las tasas de impuestos sobre la renta actuales, las tasas de impuestos sobre la renta proyectadas, su estado de residencia cuando gane, en qué estado vivirá después de la victoria y el rendimiento de la inversión. Pero si puede obtener un rendimiento anual de más del 3% al 4%, la opción de suma global generalmente tiene más sentido con una anualidad de 30 años.
Otra gran ventaja de llevarse el dinero a lo largo del tiempo es que les brinda a los ganadores una tarjeta de «repetición». Al recibir un cheque todos los años, los ganadores tienen más posibilidades de administrar su dinero correctamente, incluso si las cosas van mal el primer año.