Cuenta de jubilación bloqueada (LIRA)
¿Qué es una cuenta de jubilación bloqueada?
Una cuenta de jubilación bloqueada (LIRA) es un tipo de fondo de pensiones registrado en Canadá que no permite retiros antes de la jubilación, excepto en circunstancias excepcionales. La cuenta de jubilación bloqueada está diseñada para mantener los fondos de pensión de un ex miembro del plan, un excónyuge o un cónyuge sobreviviente.
No se permiten retiros de efectivo mientras los fondos están bloqueados. Los fondos de pensiones que se transfieren a una LIRA se pueden usar para comprar una renta vitalicia o se pueden transferir a un fondo de ingresos vitalicios (LIF) o un fondo de ingresos de jubilación bloqueado (LRIF ).
Una vez que el beneficiario del fondo alcanza la edad de jubilación, la renta vitalicia, LIF o LRIF proporcionan una pensión vitalicia.
Conclusiones clave
- Una Cuenta de Jubilación Locked-in (LIRA) es una cuenta de ahorros para pensiones canadiense que contiene fondos que no se pueden retirar hasta la jubilación.
- Los fondos de pensión dentro de una LIRA pueden transferirse a otro fondo de jubilación o usarse para comprar una renta vitalicia.
- Las cuentas de jubilación bloqueadas se rigen por la legislación de pensiones federal o provincial.
Entendiendo la LIRA
Se puede crear una LIRA para mantener fondos que se transfieren de un plan de pensiones por una variedad de razones. Es posible que el beneficiario haya dejado el trabajo. El fondo puede dividirse con un cónyuge divorciado o el beneficiario puede haber fallecido, dejando el fondo a un heredero.
Un Plan de Ahorros para la Jubilación Registrado (RRSP) se puede cobrar a discreción del propietario. La LIRA no tiene esa opción.
Requisitos gubernamentales para las LIRA
Según el sitio web del gobierno de Quebec :
A diferencia de un RRSP, los fondos en un LIRA están bloqueados y solo se pueden usar para proporcionar ingresos de jubilación. Por lo tanto, los montos no se pueden retirar, excepto bajo ciertas circunstancias en las que se permite un reembolso de su LIRA. Al igual que un
RRSP, puede mantener una LIRA hasta el 31 de diciembre del año en que cumpla 71 años. Antes de esa fecha, puede transferir su LIRA a otra LIRA, por ejemplo, si cambia de institución financiera. También puede transferir su
fondo de ingresos vitalicios (LIF) a una LIRA, en particular cuando desee posponer el pago de un ingreso de jubilación. Consulte la lista de instituciones financieras que ofrecen LIRA o LIF para averiguar qué instrumentos de transferencia están disponibles.
Los planes LIRA se rigen por la legislación de pensiones federal o provincial. Dependiendo de la provincia en la que viva el propietario del plan, existen diferentes reglas sobre cómo desbloquear los fondos de pensión bloqueados. Cada pensión asegurada debe cumplir con la legislación de una provincia específica o la legislación federal.
El propietario de una LIRA puede transferir el dinero a otra cuenta de jubilación.
Varias razones permitidas para desbloquear una LIRA incluyen bajos ingresos, posible ejecución hipotecaria, desalojo de un alquiler, alquiler del primer mes y depósito de seguridad, altos costos médicos o por discapacidad, reducción de la esperanza de vida y salida permanente de Canadá.
Se puede desbloquear el 50% de una LIRA una vez si tiene 55 años o más en algunas provincias y a nivel federal. Se permite el desbloqueo de saldos pequeños si el saldo es inferior a una determinada cantidad.
Es mejor consultar a un asesor financiero si los montos involucrados son sustanciales.