Calificación de préstamos
¿Qué es la calificación de préstamos?
La calificación de préstamos es un sistema de clasificación que implica asignar un puntaje de calidad a un préstamo en función del historial crediticio del prestatario, la calidad de la garantía y la probabilidad de reembolso del principal y los intereses. También se puede aplicar una puntuación a una cartera de préstamos. La calificación de préstamos es parte de la revisión de préstamos de una institución crediticia o del sistema de riesgo crediticio y, por lo general, es un aspecto de los procesos de suscripción y aprobación de créditos.
Hay muchos propósitos para un sistema de revisión de préstamos, como identificar préstamos con debilidades crediticias para que los bancos puedan tomar medidas para minimizar el riesgo crediticio, identificar tendencias que afecten la capacidad de cobro de la cartera de préstamos y para fines de informes financieros y regulatorios.
Conclusiones clave
- La calificación de préstamos es un sistema de clasificación que implica asignar un puntaje de calidad a un préstamo en función del historial crediticio del prestatario, la calidad de la garantía y la probabilidad de reembolso del principal y los intereses.
- La calificación de préstamos es parte de la revisión de préstamos de una institución crediticia o del sistema de riesgo crediticio y, por lo general, es un aspecto de los procesos de suscripción y aprobación de créditos.
- El puntaje tiene en cuenta no solo el puntaje crediticio del prestatario, sino también una combinación de varios indicadores de riesgo crediticio del informe crediticio y la solicitud de préstamo, como el nivel de respaldo del garante, historial de pagos, flujo de efectivo, gastos anuales proyectados, etc.
Cómo funciona la calificación de préstamos
Ser capaz de gestionar su capacidad crediticia de forma eficaz es fundamental para el éxito de un banco. Por lo tanto, los bancos deben crear un sistema de calificación de préstamos que evalúe con precisión el riesgo crediticio o la probabilidad de pérdida debido a la falta de pago del prestatario. Los procesos que utilizan los bancos para calificar préstamos ayudan a los examinadores y a la administración a tomar buenas decisiones sobre préstamos. No existe un sistema correcto para calificar préstamos, aunque la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC) requiere que todas las instituciones crediticias tengan un sistema de revisión de préstamos. Las instituciones más grandes pueden mantener departamentos separados específicamente para la revisión de préstamos.
Dependiendo del tamaño y la complejidad, los bancos desarrollan diferentes enfoques. Los bancos comunitarios a menudo utilizan factores más amplios para juzgar el riesgo de un préstamo, mientras que las instituciones más grandes y complejas pueden confiar en enfoques más cuantitativos para medir y monitorear el riesgo crediticio. Al asignar una puntuación a un préstamo, el examinador revisará la documentación del préstamo, la garantía y los estados financieros del prestatario. El puntaje tiene en cuenta no solo el puntaje crediticio del prestatario, sino también una combinación de varios indicadores de riesgo crediticio del informe crediticio y la solicitud de préstamo. Estos factores pueden incluir el nivel de respaldo del garante, el historial de pagos, el flujo de efectivo, los gastos anuales proyectados, etc.
Las instituciones más pequeñas suelen utilizar un sistema de juicio de expertos. En este sistema, a un oficial de préstamos se le confía la asignación de una calificación basada en su juicio y conocimiento. Otros bancos pueden utilizar cuadros de mando cuantitativos u otros enfoques modelados que permitan realizar ajustes basados en juicios cualitativos. Dado que no existen requisitos regulatorios que exijan cómo se estructura un sistema de calificación de préstamos, corresponde a los bancos desarrollar un sistema que sea adecuado para su tamaño y complejidad.