Beneficiario inmediato
¿Qué es un beneficiario inmediato?
Beneficiario inmediato se refiere a cualquier individuo u organización que recibe beneficios inmediatos de los activos de un fideicomiso.
Del mismo modo, también describe qué partes obtienen un beneficio inmediato de cualquier donación caritativa. El tipo más básico de beneficiario inmediato en este caso es una organización benéfica que recibe un obsequio directo de un donante.
Conclusiones clave
- Un beneficiario inmediato es la persona o entidad nombrada para reclamar los beneficios de un fideicomiso.
- Si un fideicomiso es para el beneficio de un hijo menor, es posible que no se nombre a un beneficiario inmediato hasta que los hijos alcancen una edad determinada.
- En el caso de un fideicomiso benéfico, el beneficiario inmediato es una organización benéfica.
Comprensión de los beneficiarios inmediatos
Un beneficiario inmediato de un fideicomiso a menudo es un miembro de la familia que tiene necesidades inmediatas de liquidez. Por ejemplo, digamos que un padre tiene hijos de un primer matrimonio y no tiene hijos de su segundo matrimonio y una herencia bastante considerable. El patrimonio crea un fideicomiso para ayudar a proteger a estos beneficiarios de los acreedores y para asegurarse de que los activos vayan a los destinatarios previstos de los padres tras su muerte.
Los hijos del primer matrimonio están en la universidad y el próximo mes se cobrará la matrícula. Nombrarlos beneficiarios inmediatos de parte del fideicomiso garantiza que los niños tengan dinero para pagar sus respectivas facturas de matrícula.
Del mismo modo, a veces es importante nombrar organizaciones benéficas como beneficiarios inmediatos. Supongamos que el padre anterior no quiere que su segundo cónyuge tenga los ingresos de una determinada cuenta de corretaje. En cambio, el padre quiere donar esos fondos a su ciudad para construir un nuevo patio de recreo para reemplazar el actual, que está en mal estado y en mal estado. Para hacer esto, el padre designa al departamento de recreación de la ciudad como beneficiario inmediato. A su muerte, el departamento recibe las ganancias para financiar el proyecto directamente del fideicomiso.
Inconvenientes de nombrar un beneficiario inmediato
En determinadas situaciones, probablemente sea preferible no nombrar a un beneficiario inmediato. Por ejemplo, un padre establece un fondo fiduciario sabiendo que sus hijos no están preparados para administrar ningún patrimonio real. El otorgante establece este fondo para proporcionar una asignación anual a los hijos hasta que cumplan 24 años, momento en el que reciben su herencia completa. En este caso, los hijos no son beneficiarios inmediatos de su herencia completa.
Los fideicomisos también ayudan a las iniciativas de caridad en curso. Por ejemplo, digamos que el padre también quiere pagar el mantenimiento periódico del patio de recreo. En lugar de dárselo todo a la ciudad en una sola suma, retendrán parte del dinero en un fideicomiso, que otorgará pagos periódicos a la ciudad durante los próximos 15 años para que los administradores puedan cumplir con los deseos de los padres, sin apropiarse indebidamente. la donación. En este caso, la ciudad es un beneficiario inmediato de la financiación para construir el patio de recreo, pero no para la financiación de mantenimiento continuo.
Una desventaja notable de nombrar a los beneficiarios inmediatos es el costo y el trabajo que implica establecer y administrar un fideicomiso en primer lugar. Además, es importante saber que el fideicomisario tiene el control de un fideicomiso, no la persona que estableció el fideicomiso. Por esta razón, es preferible especificar con anticipación quién obtiene qué activos en particular.