Carta de crédito irrevocable (ILOC)

¿Qué es una carta de crédito irrevocable (ILOC)?

Una carta de crédito irrevocable (ILOC) es una correspondencia oficial de un banco que garantiza el pago de los bienes o servicios adquiridos por la persona o entidad, conocida como el solicitante, que solicita la carta de crédito a un banco emisor.

Una carta de crédito irrevocable no puede ser cancelada, ni modificada de ninguna manera, excepto con el acuerdo explícito de todas las partes involucradas: el comprador, el vendedor y el banco emisor. Por ejemplo, el banco emisor no tiene la autoridad por sí mismo para cambiar ninguno de los términos de un ILOC una vez que se emite.

Comprensión de las cartas de crédito irrevocables

Un banco comercial emite una carta de crédito que garantiza que el pago del comprador a un vendedor se recibirá a tiempo y por la cantidad correcta. En caso de que el comprador no pueda realizar el pago de la compra, el banco deberá cubrir el monto total o restante de la compra.

Debido a la naturaleza de los tratos internacionales, incluidos factores como la distancia, las diferentes leyes de cada país y la dificultad para conocer personalmente a cada parte, el uso de cartas de crédito se ha convertido en un aspecto muy importante del comercio internacional.

Aunque un ILOC es irrevocable mientras está en vigor, generalmente el período de tiempo durante el cual se espera que se complete una transacción propuesta, un ILOC vence en un momento específico, que se indica en la carta de crédito.

Especificaciones de ILOC

Las cartas de crédito irrevocables son correspondencia bancaria oficial transferida y autenticada a través del sistema bancario de la Sociedad de Telecomunicaciones Financieras Interbancarias Mundiales (SWIFT). Se trata de una configuración global para facilitar las transacciones financieras entre bancos u otras instituciones financieras, y un ILOC se transmite como MT700 (tipo de mensaje 700).

Un ILOC proporciona una mayor seguridad de pago al beneficiario de la carta, que suele ser el vendedor de una transacción. Los ILOC se buscan con frecuencia para grandes proyectos de construcción porque no están sujetos a reclamos de preferencia en caso de quiebra.

Los ILOC se utilizan con mayor frecuencia para facilitar el comercio internacional debido al riesgo crediticio adicional que implica cuando dos partes que no están familiarizadas entre sí realizan transacciones comerciales a través de las fronteras nacionales. Un ILOC asegura al vendedor que recibirá el pago porque es una garantía del banco emisor, el banco del comprador, de que realizará el pago en caso de que el comprador no lo haga. Al proporcionar al vendedor una garantía de pago, un ILOC también ayuda al comprador a organizar una transacción que, de otro modo, el vendedor podría ser reacio a realizar.

Cómo funciona un ILOC

Un ILOC es un medio para facilitar una transacción entre un comprador y un vendedor con la ayuda de sus respectivos bancos. El comprador solicita un ILOC a su banco, que luego se envía al banco del vendedor. Además de brindar protección contra el riesgo de crédito, un ILOC generalmente también especifica detalles importantes de la transacción, como el precio, las condiciones de pago y la hora y el lugar para la entrega de los bienes. En caso de que el comprador no realice el pago según lo acordado, el banco del comprador realiza el pago al banco del vendedor, que a su vez realiza el pago al vendedor, el beneficiario del ILOC.

Los ILOC también pueden ser confirmados o no confirmados. Un ILOC confirmado ofrece protección adicional contra riesgos para el vendedor al proporcionar una garantía de pago tanto del banco del comprador como del banco del vendedor. Con un ILOC no confirmado, el banco del vendedor no tiene responsabilidad por el pago y esencialmente sirve solo como intermediario para transferir el pago al vendedor desde el banco del comprador.