Cómo funcionan las cuentas de gastos flexibles
El costo de la atención médica es abrumador. Incluso con un seguro, las personas y las familias a menudo se encuentran gastando una cantidad significativa de dinero en costos médicos. La familia promedio de cuatro miembros con seguro proporcionado por el empleador y un ingreso de $ 100,000 probablemente pagará $ 12,500 en gastos de atención médica. Esto equivale aproximadamente al 13% de los ingresos de la familia.
Las cuentas de gastos flexibles (FSA) ayudan a compensar el alto precio de la atención médica al permitir que las personas paguen algunos gastos médicos con dólares antes de impuestos. Eso significa que está recibiendo aproximadamente un 30% de descuento en sus costos de atención médica permitidos, según su categoría impositiva. Siga leyendo para saber cómo funcionan estos planes y cómo pueden beneficiarlo a usted y a su familia con sus necesidades de atención médica.
Conclusiones clave
- Una cuenta de gastos flexible permite a los empleados pagar los costos de atención médica con dólares antes de impuestos.
- La cantidad aportada a una FSA es elegida por el empleado y se deduce de su salario bruto, lo que reduce su ingreso imponible y resulta en menos impuestos pagados.
- Solo se puede acceder a las FSA a través de un empleador y no se pueden obtener mediante el trabajo por cuenta propia.
- Los fondos de una FSA se pueden utilizar para comprar recetas, anteojos, atención de dependientes, citas dentales, tratamientos por discapacidad y muchos otros gastos médicos.
- Una cuenta de ahorros para la salud es similar a una FSA y ambas tienen procesos y límites de contribución ligeramente diferentes.
Gastar para ahorrar
Las FSA se ofrecen a través de su lugar de trabajo o negocio. No solo lo ayudan a reducir la cantidad que debe por ciertos gastos médicos, sino que también lo ayudan a reducir su factura de impuestos.
Supongamos que ganó $ 1,000 en su último cheque de pago y su empleador deduce $ 50 por su contribución a la FSA. Esto significa que efectivamente ganó $ 950 y su empleador luego calcula y retiene sus impuestos en función de esa cantidad.
Esa caída en su salario neto también significa que paga menos impuestos en ese cheque de pago. Recuerde, solo puede obtener este plan a través de un empleador, por lo que si trabaja por cuenta propia, no tiene suerte.
Cómo funciona
Puede inscribirse en una FSA durante el período de inscripción abierta de su empresa, que normalmente se ejecuta en noviembre o diciembre. Es tan simple como proporcionar información básica y decidir cuánto desea contribuir durante el año. Las contribuciones se deducen de cada cheque de pago. Debido a que las deducciones provienen de dólares antes de impuestos, el dinero se deduce de sus ingresos brutos.
Sin embargo, existen algunas condiciones:
- Dado que se ofrecen a través de su lugar de trabajo, no puede obtener una FSA a menos que su empleador se la proporcione.
- Las personas que trabajan por cuenta propia no son elegibles.
- Una vez que elige una determinada cantidad de contribución para el año, no puede cambiarla.
- La cantidad máxima que puede contribuir durante el año fiscal 2021 es $ 2,750.
- Solo puede usar el dinero en artículos aprobados, que se detallan en laPublicación 502del Servicio de Impuestos Internos (IRS). En términos generales, si su médico le receta una prueba, medicamento o equipo médico, probablemente pueda pagarlo con fondos de la FSA.. También puede pagar citas dentales, quiroprácticos, anteojos, lentes de contacto, audífonos, tratamientos para adicciones, modificaciones a su automóvil o casa si usted o un ser querido tiene una discapacidad, servicios de ambulancia y libros y revistas impresos en braille. Incluso puede pagar algunos costos de transporte relacionados con los tratamientos de atención médica y el entrenamiento y cuidado de un perro guía.
- No puede pagarlas primas del seguro médico ni recibir un reembolso por medicamentos de venta libre, así como otras limitaciones de costos. Por lo tanto, antes de realizar una compra médica importante, asegúrese de que esté permitido usar fondos de la FSA.
No subfinanciar su cuenta
Las FSA son un tipo de plan que se puede usar o perder. Tiene aproximadamente un año para utilizar la suma total aportada al plan o se convierte en dinero de su empleador. Pero puede que no todo esté perdido. Hay dos excepciones. El IRS permite a los empleadores transferir hasta $ 500 al año siguiente o los empleadores pueden ofrecer a los empleados un período de gracia de hasta 2 meses y medio para usar el dinero sobrante.
Tenga en cuenta que una empresa no tiene que ofrecer ninguna de estas opciones y no puede ofrecer ambas. Por lo tanto, consulte con anticipación las reglas particulares de su empleador con respecto a los fondos excedentes.
Debido a la regla de úselo o piérdalo, es posible que tenga la tentación de ser muy conservador en cuanto a cuánto contribuir. Pero Kevin Haney de ASK Benefit Solutions dice que debemos pensar de manera diferente. “Una persona que opte por contribuir con $ 1,000 reduciría su factura de impuestos en $ 376. Si esta persona dejara el 20% de su contribución sin gastar, aún ahorraría $ 176 ”.
En otras palabras, tendría que sobrestimar mucho para no salir adelante, incluso si no usa la cantidad total en su cuenta. Y siempre hay formas de gastar el dinero. Por ejemplo, puede cargar un par de lentes de contacto de repuesto o disfrutar de unas gafas de sol de calidad con protección completa contra los rayos UVA / UVB.
Use su FSA como préstamo
Haney también sugiere programar procedimientos electivos al comienzo del año, si desea utilizar los fondos de la FSA para pagarlos. Como aún no ha ingresado el dinero en el fondo, básicamente está solicitando un préstamo a su empleador.
Ciertas FSA le permiten usar el total de sus fondos anuales contribuidos el primer día para usted, pero solo la cantidad real en la cuenta para dependientes.
“Los empleadores deben financiar inmediatamente cualquier gasto calificado, independientemente de cuándo ocurra durante el año del plan. Los empleados pueden programar procedimientos médicos planificados al comienzo del año del plan (trabajos dentales importantes, aparatos ortopédicos, tratamientos de infertilidad, etc.). Luego tienen 52 semanas para pagar el préstamo con dólares antes de impuestos «.
Continúa: “Los empleados disfrutan de una tasa de interés superior al 0% porque pagan el préstamo con dinero antes de impuestos, en lugar de después de impuestos. Una persona que paga el 5% de impuestos estatales sobre la renta, el 7,65% de FICA y el 25% de impuestos federales sobre la renta necesitaría ganar $ 1,603 en ingresos brutos para tener $ 1,000 en dólares después de impuestos. Eso equivale a una tasa de interés de menos 60% «.
¿Qué pasa si renuncio?
Si deja su empresa, intente usar los fondos de su FSA antes de irse porque no tiene que devolverle a la empresa la diferencia entre lo que gastó y lo que pagó, dice Erik O. Klumpp, CFP, fundador y presidente de Chessie Advisors, LLC.
«Si a un empleado se le reembolsa su contribución máxima a principios de año y luego se muda y deja a su empleador, básicamente obtiene un gran descuento en sus servicios de atención médica reembolsados «, dice. «Si el empleado de repente descubre que lo hará dejar a su empleador, deben utilizar tanto de la cuenta FSA como puedan antes de irse «.
“Cuando los empleados pierden el dinero en exceso en sus cuentas al final del año, ese dinero permanece con el empleador”, agrega Klumpp. “Ese dinero perdido también cubre a los empleados que han sido reembolsados pero dejan el empleador antes de hacer la contribución del año completo. »
¿FSA o HSA?
Una FSA es similar a una cuenta de ahorros para la salud (HSA). Ambos planes le permiten contribuir con dólares antes de impuestos, tienen límites de contribución anual y solo pueden usarse para gastos aprobados relacionados con la salud.
Pero existen algunas diferencias clave. Una HSA no tiene una regla de usarlo o perderlo, no es necesario que alguien lo emplee para obtener uno y los límites de contribución son más altos. A partir del año fiscal 2021, puede contribuir $ 3,600 individualmente o $ 7,200 para una familia.
Sin embargo, solo puede tener una HSA en combinación con un plan de salud con deducible alto, que podría ser o no la opción de seguro que prefiera.
La línea de fondo
Debido a que cuentas como estas son más complicadas que las cuentas corrientes o de ahorro básicas, algunos consumidores pueden desconfiar de contribuir a una FSA. Pero, al no participar, están desperdiciando aproximadamente un 30% de descuento en los costos de atención médica y también una reducción en su impuesto sobre la renta.