Calcular el flujo de caja operativo en Excel
El cálculo del flujo de caja libre es útil para que los inversores y los prestamistas evalúen el éxito de una empresa. Para crear una hoja de cálculo de Excel para calcular el flujo de efectivo operativo, primero combine la primera fila de celdas (entre las columnas A a N). Esta fila servirá para titular este documento, como «Flujo de caja 2019-2020». Repita el mismo paso para la segunda fila; esta fila sirve para escribir el nombre de una empresa.
Uso de Excel para flujo de caja
En las celdas B4 a M4, coloque un mes del año dentro de cada una que comience con el comienzo del año fiscal. En A5, escriba «Saldo inicial». De A7 a A12, escriba lo siguiente: «Entrada de dinero» (A7), «Capital del propietario» (A8), «Préstamos bancarios» (A9), «Ventas» (A10), «Otros» (A11) y «Total Entrada de dinero «(A12). En A12 a M12, ponga un borde en la parte superior. Estas celdas representarán el dinero que ingresará al negocio.
Modifique los márgenes de la columna A para que quepan cómodamente todas las palabras en estas celdas. En A14, escriba «Salida de dinero», que representará todos los costos de la empresa. Escriba lo siguiente en las celdas designadas: «Reembolsos de préstamos» (A16), «Bienes para reventa» (A18), «Equipo» (A19), «Publicidad» (A21), «Sitio web» (A22), «Comerciante» ( A23), «Gastos de envío» (A24) «Papelería» (A25) y «Total de dinero salido» (A27). Agregue los gastos necesarios en las columnas B a M.
Para A27 a M27, coloque un borde en la parte superior. Resalte todas las celdas entre B5 a M27, haga clic en formatear celdas, vaya a Números y luego a Contabilidad. Déle formato para que los valores de las celdas tengan dos lugares decimales. En B12, ingrese «= SUM (B8: B11)» y presione enter. Arrastre esta fórmula para cada mes. En B27, ingrese «= SUM (B16: B26)» y presione enter. Arrastre esta fórmula por la hoja de Excel para cada mes. En A29, escriba «Saldo de cierre». En la celda B29, escriba la siguiente fórmula: «= B5 + B12-B27». Arrastre esta fórmula para cada mes (a la celda M27).
Por último, escriba todos los valores específicos de su negocio para cada mes. La fila de saldo de cierre representa el flujo de caja operativo y también indicará el presupuesto de una empresa.