Cómo evitar pagar impuestos sobre los ingresos del seguro social
Tabla de contenido
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- ¿Cuánto de la Seguridad Social se grava?
- Herramienta de impuestos sobre beneficios de seguridad social
- ¿Qué pasa con los cónyuges y sobrevivientes?
- Pago de impuestos sobre la seguridad social
- Cuando el Seguro Social no está sujeto a impuestos
- 3 formas de evitar impuestos sobre los beneficios
- ¿El Seguro Social está sujeto a impuestos? Preguntas frecuentes
- La línea de fondo
¿El Seguro Social está sujeto a impuestos? Para la mayoría de los estadounidenses, lo es. Es decir, la mayoría de los que reciben beneficios del Seguro Social pagan impuestos sobre la renta de hasta la mitad o incluso el 85% de ese dinero porque sus ingresos combinados del Seguro Social y otras fuentes los empujan por encima de los umbrales muy bajos para que los impuestos se activen.
Sin embargo, puede utilizar algunas estrategias, antes y después de jubilarse, para limitar la cantidad de impuestos que paga por los beneficios del Seguro Social. Siga leyendo para descubrir qué puede hacer a partir de hoy para minimizar la cantidad de impuestos sobre la renta que paga después de jubilarse.
Conclusiones clave
- Hasta el 50% de los ingresos del Seguro Social están sujetos a impuestos para las personas con un ingreso bruto total, incluido el Seguro Social, de al menos $ 25,000, o parejas que presentan una declaración conjunta con un ingreso bruto combinado de al menos $ 32,000.
- Hasta el 85% de los beneficios del Seguro Social están sujetos a impuestos para una persona con un ingreso bruto combinado de al menos $ 34,000, o una pareja que presenta una declaración conjunta con un ingreso bruto combinado de al menos $ 44,000.
- Los jubilados que tienen pocos ingresos además del Seguro Social no pagarán impuestos sobre sus beneficios. De hecho, es posible que ni siquiera tenga que presentar una declaración.
- Debe concentrarse en pagar menos impuestos generales sobre sus ingresos combinados.
- Una cuenta de jubilación con ventajas fiscales como una IRA Roth puede ayudar.
¿Qué porcentaje de sus ingresos del Seguro Social está sujeto a impuestos?
Los pagos del Seguro Social han estadosujetos a impuestos por encima de ciertos límites de ingresos desde 1983. No se han realizado ajustes por inflación a esos límites desde entonces, por lo que la mayoría de las personas que reciben beneficios del Seguro Social y tienen otras fuentes de ingresos pagan algunos impuestos sobre los beneficios..
Ningún contribuyente, independientemente de sus ingresos, tiene todos sus beneficios de Seguro Social gravados. El nivel superior es el 85% del beneficio total. Así es como el Servicio de Impuestos Internos (IRS) calcula cuánto está sujeto a impuestos:
- El cálculo comienza con su ingreso bruto ajustado del Seguro Social y todas las demás fuentes. Eso puede incluir salarios, ganancias de trabajadores por cuenta propia, intereses, dividendos, distribuciones mínimas requeridas de cuentas de jubilación calificadas y cualquier otro ingreso sujeto a impuestos.
- Luego, se agrega cualquier interés exento de impuestos. (No, no está gravado, pero se incluye en el cálculo).
- Si ese total excede los niveles mínimos imponibles, al menos la mitad de sus beneficios del Seguro Social se considerarán ingresos imponibles. Luego, debe tomar la deducción estándar o detallar las deducciones para llegar a su ingreso neto.
La cantidad que adeuda depende precisamente de dónde se ubica ese número en las tablas de impuestos federales sobre la renta.
Ingresos combinados = su ingreso bruto ajustado + intereses no tributables + la mitad de sus beneficios del Seguro Social
Tasas de impuestos individuales
Los beneficios estarán sujetos a impuestos si presenta una declaración de impuestos federales como individuo y su ingreso bruto combinado de todas las fuentes es el siguiente:
- Entre $ 25,000 y $ 34,000: es posible que deba pagar impuestos sobre la renta hasta en un 50% de sus beneficios.
- Más de $ 34,000:hasta el 85% de sus beneficios pueden estar sujetos a impuestos.
El IRS tieneuna hoja de trabajo que puede usarse para calcular el total de impuestos sobre la renta adeudados si recibe beneficios del Seguro Social. Cuando complete este ejercicio aritmético típicamente largo, encontrará que su ingreso tributable ha aumentado hasta en un 50% de la cantidad que recibió del Seguro Social si su ingreso bruto excede los $ 25,000 para una persona o $ 32,000 para una pareja. El porcentaje gravado aumenta al 85% de su pago del Seguro Social si su ingreso combinado excede los $ 34,000 para un individuo o $ 44,000 para una pareja.
Por ejemplo, supongamos que fue un contribuyente individual que recibió la cantidad promedio de Seguro Social, $ 16,000, en 2020. Tenía $ 20,000 en «otros» ingresos. Sume los dos y obtendrá un ingreso bruto de $ 36,000, o un ingreso combinado de $ 28,000 (ingreso bruto + la mitad de los beneficios del Seguro Social). Eso está dentro del rango de $ 25,000 a $ 34,000 para el 50% de los beneficios sujetos a impuestos, por lo que la mitad de su Seguro Social, o $ 8,000, se considera ingreso sujeto a impuestos.
Su ingreso neto se basará en la mitad de sus ingresos del Seguro Social ($ 8,000) más todos sus otros ingresos ($ 20,000), menos la deducción estándar o sus deducciones detalladas. (Por supuesto, puede resultar más complicado para algunos contribuyentes, pero mantendremos este ejemplo simple).
Tasas de impuestos para casados
Para las parejas que presentan una declaración conjunta, sus beneficios estarán sujetos a impuestos si usted y su cónyuge tienen un ingreso combinado de la siguiente manera:
- Entre $ 32,000 y $ 44,000: es posible que deba pagar impuestos sobre la renta hasta en un 50% de sus beneficios.
- Más de $ 44,000: hasta el 85% de sus beneficios pueden estar sujetos a impuestos.
Por ejemplo, supongamos que es una pareja semi-jubilada que presenta una declaración conjunta y tiene un beneficio combinado del Seguro Social de $ 26,000 en 2020. Tenía $ 30,000 en «otros» ingresos. Sume los dos y obtendrá un ingreso bruto de $ 56,000, o un ingreso combinado de $ 43,000 (ingreso bruto más la mitad de sus beneficios del Seguro Social). Este ingreso combinado cae en el rango de $ 32,000 a $ 44,000, lo que significa que la mitad de sus beneficios, o $ 13,000, estarán sujetos a impuestos.
Su ingreso neto imponible se basará en la mitad de sus ingresos del Seguro Social ($ 13,000) más todos sus otros ingresos ($ 30,000), menos la deducción estándar o sus deducciones detalladas.
Herramienta de impuestos sobre beneficios de seguridad social
Al ser el IRS, el sencillo ejemplo anterior puede no aplicarse a usted. Este asistente fiscal interactivo lo guiará a través de las diversas complicaciones que son posibles y calculará qué parte de sus ingresos está sujeta a impuestos.
Un aviso del IRS describe las reglas fiscales para los beneficios.
¿Están sujetos a impuestos los beneficios para cónyuge, sobreviviente, discapacidad y SSI?
Todos estos programas siguen las mismas reglas generales que el programa de Seguro Social para jubilados, con una excepción: la Seguridad de Ingreso Suplementario, o SSI para abreviar, no es un programa de Seguro Social. Es un programa separado para personas necesitadas y discapacitadas, y sus pagos no están sujetos a impuestos.
Beneficios conyugales
Lasreglas para el beneficio conyugal son las mismas que para todos los demás beneficiarios del Seguro Social. Si sus ingresos superan los $ 25,000, deberá impuestos hasta el 50% del monto del beneficio. El porcentaje aumenta al 85% si sus ingresos superan los $ 34,000.
Beneficios para sobrevivientes
Losbeneficios de sobrevivientesque se pagan a los niños rara vez se gravan porque pocos niños tienen otros ingresos que alcanzan los rangos imponibles. Los padres o tutores que reciben los beneficios en nombre de los niños no tienen que declarar los beneficios como ingresos.
Beneficios por discapacidad
Losbeneficios por discapacidad del Seguro Socialsiguen las mismas reglas impositivas que el programa para jubilados del Seguro Social. Es decir, los beneficios están sujetos a impuestos si los ingresos brutos del beneficiario están por encima de cierto nivel. El umbral actual es de $ 25,000 para un individuo y $ 32,000 para una pareja que presenta una declaración conjunta.
Beneficios de SSI
La Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI) no es el Seguro Social, sino un programa basado en las necesidades para personas mayores, discapacitadas o ciegas. Los beneficios de SSI no están sujetos a impuestos.
Pago de impuestos sobre la seguridad social
Debe obtener una Declaración de beneficios del Seguro Social (formulario SSA-1099) cada enero, detallando los beneficios que recibió durante el año fiscal anterior. Puede usarlo para determinar si debe impuestos federales sobre la renta sobre sus beneficios. La información está disponible en línea si se inscribe en el sitio del Seguro Social.
Si debe impuestos sobre sus beneficios del Seguro Social, puede hacer pagos de impuestos estimados trimestrales al IRS o hacer que se retengan impuestos federales de sus pagos antes de recibirlos.
Impuestos estatales sobre la seguridad social
Hay 13 estados que gravan los beneficios del Seguro Social en algunos casos. Si vive en uno de esos estados: Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, Nuevo México, Dakota del Norte, Rhode Island, Utah, Vermont y Virginia Occidental, consulte con la agencia tributaria estatal.8 Al igual que con el impuesto federal, la forma en que estas agencias gravan el Seguro Social varía según los ingresos y otros criterios.
Cuando el Seguro Social no está sujeto a impuestos
No deberá impuestos federales sobre sus beneficios del Seguro Social si su ingreso total cae por debajo de los umbrales imponibles establecidos por el IRS.
No deberá impuestos estatales sobre sus beneficios si vive en cualquiera de los 37 estados que no gravan estos ingresos. Puede minimizar la carga fiscal adoptando una de las siguientes estrategias.
$ 1,400.66
El beneficio mensual promedio del Seguro Social a partir de octubre de 2020. Eso es $ 16,807.92 al año.
3 formas de evitar impuestos sobre los beneficios
La forma más sencilla de mantener sus beneficios del Seguro Social libres de impuestos sobre la renta es mantener su ingreso total combinado tan bajo que caiga por debajo de los umbrales para pagar impuestos. Sin embargo, pocos eligen vivir en la pobreza solo para minimizar sus impuestos.
Un objetivo más realista es limitar la cantidad de impuestos que debe. Aquí hay un resumen de tres soluciones:
1. Mantenga algunos ingresos de jubilación en cuentas Roth
Las contribuciones a una Roth IRA o Roth 401 (k) se realizan con dólares después de impuestos. Esto significa que no están sujetos a impuestos cuando se retiran los fondos. Por lo tanto, las distribuciones de su cuenta IRA Roth están libres de impuestos, siempre que se tomen después de que cumpla 59 1/2 y haya tenido la cuenta durante cinco años o más. Las distribuciones tomadas de una IRA tradicional o un plan 401 (k), por otro lado, están sujetas a impuestos.
Eso significa que el pago de Roth no afectará el cálculo de su ingreso imponible. Eso también significa que no aumentará el impuesto que debe sobre sus beneficios del Seguro Social.
Esta ventaja hace que sea prudente considerar una combinación de cuentas de jubilación regulares y Roth mucho antes de la edad de jubilación. La combinación le brindará una mayor flexibilidad para administrar los retiros de cada cuenta y minimizar los impuestos que debe sobre sus beneficios del Seguro Social.
Se puede lograr un efecto similar administrando sus retiros de ahorros convencionales, cuentas del mercado monetario o cuentas protegidas por impuestos.
2. Retirar la renta imponible antes de la jubilación
Otra forma de minimizar su ingreso imponible al retirar el Seguro Social es maximizar, o al menos aumentar, su ingreso imponible en los años previos a que comience a recibir beneficios.
Podría estar en sus años de ingresos máximos entre los 59½ años y la jubilación. Saque una parte del dinero de su cuenta de jubilación y pague los impuestos correspondientes. Puede usarlo más adelante sin aumentar sus ingresos imponibles.
Por ejemplo, podría retirar fondos un poco antes, o «recibir distribuciones», en la jerga fiscal, de sus cuentas de jubilación protegidas por impuestos, como IRA y 401 (k). Puede realizar distribuciones sin penalización después de los 59½ años. Eso significa que evitará que lo golpeen por hacer estos retirosdemasiado pronto, pero aún debe pagar el impuesto sobre la renta sobre la cantidad que retire.
Dado que los retiros están sujetos a impuestos (a menos que sea una cuenta Roth), deben planificarse cuidadosamente teniendo en cuenta los otros impuestos que pagará ese año. El objetivo es pagar menos impuestos haciendo más retiros durante este período previo al Seguro Social de lo que haría después de comenzar a recibir beneficios. Eso requiere considerar el monto total de impuestos de los retiros, los beneficios del Seguro Social y cualquier otra fuente.
Tenga en cuenta también que, a los 72 años, debe realizar distribuciones mínimas de estas cuentas, por lo que debe planificar esos retiros obligatorios.
Esta estrategia tiene otro beneficio. Si utiliza estas distribuciones para aumentar sus ingresos cuando se jubile o se acerque a la jubilación, es posible que pueda retrasar la solicitud de los beneficios del Seguro Social. Y eso aumentará el tamaño de los pagos.
3. Compre un contrato de anualidades
Un contrato de anualidad de longevidad calificado (QLAC) es una anualidad diferida financiada con una inversión de un plan de jubilación calificado o IRA.
Los QLAC proporcionan pagos mensuales de por vida y están protegidos de las recesiones del mercado de valores. Siempre que la anualidad cumpla con los requisitos del IRS, está exenta de las reglas de distribución mínima requeridas hasta que los pagos comiencen después de la fecha de inicio de la anualidad especificada.
Al limitar las distribuciones y, por lo tanto, los ingresos sujetos a impuestos durante la jubilación, los QLAC pueden ayudar a minimizar la mordida fiscal que se deduce de sus beneficios del Seguro Social. Según las reglas actuales, una persona puede gastar el 25% o $ 135,000 (lo que sea menor) de una cuenta de ahorros para la jubilación o IRA para comprar un QLAC con una prima única. Cuanto más tiempo vive un individuo, más tiempo paga el QLAC.
Los ingresos de QLAC se pueden diferir hasta los 85 años. Un cónyuge u otra persona puede ser un beneficiario conjunto, lo que significa que ambos individuos nombrados están cubiertos independientemente de cuánto tiempo vivan.dieciséis
Tenga en cuenta que no se debe comprar un QLAC solo para minimizar los impuestos sobre los beneficios del Seguro Social. Las anualidades de jubilación tienen ventajas y desventajas que deben sopesarse cuidadosamente, preferiblemente con la ayuda de un asesor de jubilación.
¿El Seguro Social está sujeto a impuestos? Preguntas frecuentes
A continuación, encontrará algunas respuestas a las preguntas más frecuentes sobre los beneficios y los impuestos del Seguro Social.
¿Cómo puedo determinar si mi seguro social está sujeto a impuestos?
Sume sus ingresos brutos del año, incluido el Seguro Social. Si tiene pocos o ningún ingreso además de su Seguro Social, no deberá impuestos sobre él. Si es un contribuyente individual y tenía al menos $ 25,000 en ingresos brutos, incluido el Seguro Social durante el año, hasta el 50% de sus beneficios del Seguro Social pueden estar sujetos a impuestos. Para una pareja que presenta una declaración conjunta, el mínimo es $ 32,000. Si su ingreso bruto es de $ 34,000 o más, hasta el 85% puede estar sujeto a impuestos. El mínimo para una pareja es $ 44,000.
¿Qué porcentaje del seguro social está sujeto a impuestos?
Si presenta la declaración como individuo, su Seguro Social no está sujeto a impuestos solo si su ingreso total para el año es inferior a $ 25,000. La mitad está sujeta a impuestos si sus ingresos están entre $ 25,000 y $ 34,000. Si sus ingresos son más altos que eso, hasta el 85% de sus beneficios pueden estar sujetos a impuestos.
Si usted y su cónyuge presentan una declaración conjunta, adeudarán impuestos sobre la mitad de sus beneficios si su ingreso conjunto está entre $ 32,000 y $ 44,000. Si sus ingresos están por encima de eso, hasta el 85% son ingresos imponibles.
¿Tengo que pagar impuestos locales sobre el seguro social?
En el momento de redactar este documento, 37 estados no imponen impuestos sobre los beneficios del Seguro Social. Los otros 13 gravan a algunos destinatarios en determinadas circunstancias.
¿Los ingresos del Seguro Social cuentan como ingresos?
Sí, pero puede minimizar la cantidad que debe cada año haciendo algunos movimientos inteligentes antes y después de jubilarse. Considere invertir algunos de sus ahorros para la jubilación en una cuenta Roth, para proteger sus retiros del impuesto sobre la renta. Saque algo de dinero de jubilación después de los 59½ pero antes de jubilarse, para hacerse cargo de los impuestos antes de que necesite el dinero. Y podría hablar con un planificador financiero sobre una anualidad de jubilación.
La línea de fondo
La mayoría de los consejos sobre los beneficios del Seguro Social se centran en cuándo debe comenzar a recibirlos. La respuesta corta, en estos días, es esperar hasta los 70 para maximizar la cantidad que obtiene. Pero hay otra consideración importante, y es cómo evitar que sus beneficios del Seguro Social reduzcan en gran medida sus ingresos generales de jubilación. Y la respuesta es planificar con mucha anticipación para minimizar su carga fiscal general durante sus años de jubilación.