Regalo de equidad
¿Qué es un regalo de equidad?
Un regalo de equidad implica la venta de una residencia a un miembro de la familia, o alguien con quien el vendedor tiene una relación cercana, a un precio por debajo del valor actual de mercado. La diferencia entre el precio de venta real y el valor de mercado de la casa es el regalo real de equidad. La mayoría de los prestamistas permiten que el capital se utilice para un pago inicial.
Conclusiones clave
- Un regalo de equidad implica la venta de una residencia a un precio por debajo de su valor actual de mercado, pero ningún dinero físico cambia de manos.
- Un obsequio de equidad generalmente involucra a miembros de la familia, por lo general, padres que venden su casa a un hijo.
- La mayoría de los prestamistas permiten que el obsequio cuente como un pago inicial de la casa o para el pago inicial.
Cómo funciona un regalo de equidad
El regalo de equidad deriva su nombre del hecho de que el precio de venta es mucho más bajo que el precio real de mercado de la vivienda. La transferencia cuenta como un regalo debido a la diferencia de valor, pero ningún dinero físico cambia de manos. Un regalo común de equidad ocurre cuando los padres desean vender su casa a un niño por un precio favorable.
La mayoría de los prestamistas permiten que el obsequio cuente como un pago inicial de la casa o para su pago inicial. La residencia puede ser una residencia principal o una segunda residencia.
Las donaciones de equidad ayudan al comprador a reducir o eliminar los requisitos de pago inicial, lo que facilita al destinatario obtener una hipoteca de vivienda.
Ventajas y desventajas de Gift of Equity
Las familias o las partes interesadas pueden utilizar una donación de capital en lugar de pasar por una empresa de bienes raíces que cobraría una comisión por la venta. Los padres fijarían un precio acordado y “venderían” la casa a sus hijos por esa cantidad, aunque la casa podría valer más en el mercado abierto.
Pros
- Pago inicial más bajo o nulo para el comprador
- Sin comisiones de agente inmobiliario
- Favor a un miembro de la familia
Contras
- Posible activación del impuesto sobre donaciones
- Impacto en la base del costo de la vivienda
- Honorarios legales para la redacción del contrato.
Las donaciones de equidad no evitan los costos de cierre u otros gastos necesarios al transferir el título de propiedad. Una donación de capital también podría desencadenar un impuesto sobre donaciones.
El obsequio afectará la base del costo de la propiedad, lo que hará que las ganancias de capital sean mayores cuando el destinatario venda la casa en el futuro. Una donación de capital también afectará al mercado inmobiliario local al registrar la venta de una propiedad por debajo del valor de mercado.
Un regalo de equidad también puede ayudar al nuevo propietario a evitar el gasto del seguro hipotecario privado (PMI).
Requisitos para un regalo de equidad
Una donación de equidad requiere una carta de donación de equidad, que es una carta que indica los hechos de la venta y está firmada tanto por el vendedor como por el comprador. Junto con la carta, se deben cumplir otras consideraciones:
- El vendedor debe haber completado una tasación oficial pagada de la casa.
- Las tasaciones deben tener en cuenta el valor de tasación de la residencia.
- La tasación incluye el precio por el que se venderá la donación de la propiedad con garantía hipotecaria.
- El papeleo debe incluir la diferencia entre el valor de tasación y el precio de venta del regalo.
Al cierre, una segunda carta señalará el regalo de equidad.
Consideraciones Especiales
Una donación de equidad puede tener consecuencias fiscales tanto para el donante como para el receptor de la donación. El valor de la casa puede afectar la base del costo del activopara el nuevo propietario y tener implicaciones de ganancias de capital para el vendedor. Además, si no se ejecuta correctamente, una donación de capital podría desencadenar un impuesto sobre donaciones. Los vendedores deben seguir las pautas del IRS para los obsequios. Una pareja puede donar hasta $ 30,000 y una persona $ 15,000 a un individuo por año sin estar sujeta a un impuesto sobre donaciones.
Además, una venta considerable puede afectar el mercado inmobiliario local. Si una casa se vende por mucho menos que otras con características comparables, puede afectar negativamente las ventas de otras casas en ese precio o área. Sin embargo, es posible que la transacción se realice de forma privada o fuera del mercado para evitar esa complicación.
Ejemplo de un regalo de equidad
Un prestamista puede considerar la donación de capital como la totalidad o parte del pago en efectivo requerido para calificar para una hipoteca. Por ejemplo, digamos que un banco requiere un 20% de anticipo (la cantidad estándar necesaria en la mayoría de los préstamos convencionales para evitar el seguro hipotecario). La donación de capital que el vendedor hace equivale al 10% del valor de la vivienda. El comprador ahora solo necesita hacer un pago inicial del 10% del precio de la propiedad.
En el caso de unpréstamo de la Administración Federal de Vivienda (FHA, por sus siglas en inglés), se permite una donación de capital de un miembro de la familia para cubrir un pago inicial mínimo del 3.5%, siempre que la casa sea su residencia principal.