El sombrío futuro de la industria de preparación de impuestos
Los empresarios de pompas fúnebres y aquellos en el negocio de funerales y entierros siempre podrán contar con un flujo constante de clientes. Y debido a que los impuestos son, por supuesto, el otro elemento ineludible de la vida, los preparadores de impuestos sobre la renta han disfrutado de un nivel similar de seguridad laboral durante las últimas décadas. Pero los cambios en la demografía tanto de aquellos en la industria como de su clientela han creado un elemento de incertidumbre con respecto al futuro de esta profesión. Los contribuyentes ahora tienen más opciones que nunca a la hora de presentar sus declaraciones y los preparadores se han visto obligados a ofrecer una gama cada vez más amplia de productos y servicios para mantener su negocio.
Un mercado cambiante
En 2017, se presentaron alrededor de 152 millones de declaraciones individuales en Estados Unidos. Y a pesar de todos los cambios recientes, los contribuyentes aún tienen tres vías básicas para elegir cuando presentan su declaración. Aproximadamente la mitad de los contribuyentes acudieron a un Contador Público Certificado (CPA) o una franquicia de preparación de impuestos como H&R Block o Jackson Hewitt para preparar sus impuestos.2 Los contribuyentes con declaraciones complejas, como aquellos que tienen ingresos relacionados con el negocio o deducciones de corporaciones, sociedades o arrendamientos de comerciantes diarios que requerirán cálculos de base complicados continuarán utilizando profesionales capacitados para preparar sus declaraciones. Pero a la mayoría de los contribuyentes con declaraciones más simples se les presentan cada vez más opciones que les permiten realizar esta tarea por sí mismos. Por supuesto, estos programas de software han estado disponibles durante años para permitir que incluso aquellos con devoluciones moderadamente difíciles, como alguien que dirige un negocio secundario desde su casa y detalla las deducciones, presenten sus declaraciones electrónicamente.
El mercado se ha vuelto aún más competitivo con programas basados en la web más baratos, como TaxAct y TaxSlayer, que ahora están disponibles a través delprograma Free File delIRS. La reciente introducción de la presentación electrónica gratuita de declaraciones estatales a través de los sitios web de impuestos estatales brinda a muchos contribuyentes una alternativa sin costo para la presentación estatal, que generalmente viene con un cargo incluso con los programas Free File del IRS. La desaparición de préstamos de reembolso anticipado (RALs) también ha disminuido significativamente las líneas de fondo de muchas pequeñas empresas de preparación, así como las principales franquicias. Los preparadores que poseen o trabajan para pequeñas empresas que anteriormente dependían de las tarifas de preparación de declaraciones como su principal fuente de ingresos han visto una reducción importante en sus ingresos como resultado de este cambio.
La era digital
El proceso de preparación de impuestos en sí se ha vuelto cada vez más rápido y más eficiente a medida que cada vez hay más información disponible en formato digital. Un número creciente de preparadores ahora puede importar gran parte o todos los datos de sus clientes desde sitios web de finanzas personales, como Mint.com o programas de contabilidad como Quicken, directamente en sus declaraciones de impuestos con un solo clic en lugar de ingresar todos esos números manualmente. Y las firmas electrónicas que se ingresan con el permiso verbal del cliente a menudo hacen innecesario que los clientes se presenten físicamente en la oficina del preparador. Las aplicaciones móviles ahora permiten a los contribuyentes que presentan formularios cortos eludir por completo la preparación por computadora.
Servicios de valor añadido
Los preparadores de impuestos inteligentes saben que preparar la declaración de impuestos de un cliente también es una forma extremadamente efectiva de prospectar para otros tipos de negocios. Una de las razones clave de esto es que la mayoría de los clientes no ven a sus preparadores como vendedores, sino más bien como profesionales o asesores. Esta ventaja estratégica permite a las personas con la capacitación, la licencia y la experiencia adecuadas determinar rápidamente la situación financiera general de un cliente y ofrecer productos de seguros o de inversión, u otros servicios que puedan ser necesarios, como auditoría, contabilidad o incluso planes financieros integrales. Los ingresos adicionales que se pueden generar con este enfoque pueden ser sustanciales en muchos casos.
Por ejemplo, un preparador que tiene una licencia de seguro de vida y salud podría hacer una devolución estándar de $ 150 para un cliente que se jubila y necesita reinvertir los $ 200,000 que ha acumulado en el plan de jubilación de su empresa. El preparador podría transferir este dinero a una anualidad indexada y obtener $ 10,000 adicionales si el proveedor que se utiliza paga una comisión bruta del 5%. El cliente ha obtenido un beneficio adicional importante sin gastos de bolsillo adicionales y el preparador ha recibido ingresos adicionales que de otro modo requerirían la preparación de aproximadamente otras 67 declaraciones a ese costo antes de impuestos. Los profesionales que pueden integrar con éxito su negocio de impuestos con otros aspectos de la planificación financiera pueden obtener una ventaja al ofrecer devoluciones gratuitas o con descuento para los clientes que utilizan sus servicios más rentables.
La Ley del Cuidado de Salud a Bajo Precio ha brindado a los preparadores otra oportunidad para ofrecer servicios adicionales a sus clientes. Jackson Hewitt y H&R Block han integrado la inscripción en Obamacare directamente en el proceso de entrevistas, y es posible que los preparadores más pequeños pronto puedan hacer lo mismo. Esto puede simplificar enormemente el proceso de inscripción para los clientes al permitirles usar los ingresos de sus declaraciones de impuestos para pagar la cobertura de atención médica. Otros proveedores de impuestos, como TaxAct, también permiten que los contribuyentes que deben pagar los gastos de educación para ellos mismos o sus dependientes utilicen la información de sus declaraciones para generar unformulario FAFSA.
La línea de fondo
Aunque es probable que la industria de preparación de impuestos sobreviva, y tal vez incluso prospere en el futuro previsible, los preparadores de empresas grandes y pequeñas pueden esperar que su competencia aumente y deberán continuar encontrando formas de diferenciarse de sus pares para poder mantener la rentabilidad. A los clientes se les ofrecerá una gama cada vez mayor de opciones para la preparación, no solo en cómo pueden presentar la solicitud, sino también en los servicios financieros y contables adicionales que puedan necesitar. Para obtener más información sobre el futuro de la preparación de impuestos, consulte a su preparador de impuestos o asesor financiero.