Planificación patrimonial: fideicomisos en vida frente a testamentos simples
Ha trabajado duro toda su vida para acumular ahorros y, después de todo, quiere pasar su patrimonio a sus herederos. Si no tiene cuidado, este proceso puede salir muy mal. Las tarifas, los impuestos y los costos legales lo hacen retroceder, y es posible que sus herederos no reciban lo que usted pretendía. Afortunadamente, esto se puede evitar y los pasos a seguir son simples.
Querer o no querer
Esta es la forma más sencilla de recordar la diferencia entre un testamento y un fideicomiso en vida. Un testamento dirige la disposición de sus activos después de la muerte, mientras que un fideicomiso en vida se vuelve válido mientras usted está vivo. Durante muchos años, el testamento ha sido la elección popular. Quizás eso se deba a que en los libros y las películas, la transferencia de activos a la próxima generación siempre se hace a través de un testamento. En realidad, no es probable que un testamento sea la mejor opción para la mayoría de las personas.
Un testamento implica el proceso de sucesión, que conlleva costos innecesarios. Cuando utiliza un fideicomiso en vida, los costos iniciales son más altos, pero no se requiere una legalización, lo que lo convierte en una opción más asequible en general. Hay una excepción. Algunos estados ofrecen un proceso sucesorio acelerado y simplificado si el patrimonio está por debajo de un límite de dólares específico. Ese número depende del estado. Aparte de esa excepción, debe considerar seriamente un fideicomiso en vida en lugar de un testamento.
Conclusiones clave
- Un fideicomiso en vida es válido mientras esté vivo. Un testamento distribuye sus activos cuando muere.
- No se requiere legalización con fideicomisos en vida.
- Para muchas personas, los testamentos en vida son más asequibles.
Ventajas básicas del fideicomiso en vida
Un fideicomiso en vida se vuelve válido inmediatamente después de ejecutar los documentos y su propiedad se transfiere a ese fideicomiso. Entonces depende de usted administrar esos activos. Si es un inversor, puede verlo como una forma de gestión activa frente a la gestión pasiva, solo que en este caso, la gestión activa es más asequible. Además de la asequibilidad, que se deriva de evitar el proceso de sucesión, un fideicomiso en vida le permitirá controlar lo que sucede con sus activos durante y después de la muerte. Además, a diferencia de un testamento, un fideicomiso en vida no es un registro público.
Además, puede utilizar un fideicomiso en vida independientemente del tamaño de su patrimonio.
Otras ventajas de un fideicomiso en vida incluyen ventajas fiscales federales y estatales, una mejor oportunidad de resistir la disputa del patrimonio y la capacidad de determinar cuándo un hijo pequeño, nieto o dependiente con necesidades especiales podrá tener acceso al fideicomiso.
Un fideicomiso en vida es un proceso mucho más rápido y fácil que un testamento, y es más específico que el poder notarial en un testamento. Mientras el fideicomiso esté financiado, no se permitirá la congelación de activos. Asegúrese de tener todos los activos titulados a nombre de su fideicomiso. Eso incluye certificados de depósito (CD), acciones, bonos, fondos mutuos, bienes raíces, negocios, etc. Esto le ayudará a evitar la sucesión. Más de una persona no ha podido colocar activos en el fideicomiso, con el resultado de que, tras su muerte, era inútil porque no tenía dinero.
Aunque los fideicomisos de vida tienen más costos iniciales, a largo plazo pueden ser más asequibles que los testamentos y la legalización.
Muchos abogados de planificación patrimonial han pagado por sus lujosos estilos de vida llevando a los clientes por el camino equivocado, que es la legalización. Si desafía a uno de estos abogados de planificación patrimonial sobre este tema, es posible que afirme que un fideicomiso en vida es más costoso, pero ese es solo el caso por adelantado. Un fideicomiso en vida es casi siempre una opción más barata cuando se analizan estas dos opciones (testamento versus fideicomiso en vida) en su totalidad.
Beneficiarios
¿Tiene un hijo de un matrimonio anterior que le gustaría tratar como beneficiario? Si es así, sería prudente considerar un fideicomiso en vida. Si utiliza un diseño de beneficiario o propiedad conjunta, su cónyuge podría terminar con el control de sus activos, lo que podría llevar a que esos activos se vayan a otra parte, incluidos sus hijos de un matrimonio anterior, o incluso un nuevo cónyuge.
Sus hijos pueden hacerse cargo de sus propias acciones. Como fideicomisario, sus hijos pueden invertir como mejor les parezca. También tendrán la opción de sacar dinero del patrimonio para gastos de manutención. Y pueden usarlo para ayudar a pagar la educación de sus hijos. La herencia de su hijo estará protegida no solo de los acreedores sino también de la quiebra. Si tuviera que elegir un testamento, las opciones anteriores no estarían disponibles.
Fondos de jubilación
Asegúrese de contratar a un abogado con experiencia. Eso no solo debe ayudarlo a evitar el escenario anterior, sino que también debe ayudarlo a determinar quién recibe su cuenta de jubilación individual (IRA), 401 (k) o seguro de vida. El destinatario de sus cuentas de jubilación y póliza de seguro de vida se basa en el beneficiario en la cuenta de la póliza, no en el nombre que figura en su testamento o fideicomiso. Un fideicomiso especialmente diseñado puede ayudarlo a evitar este escenario.
Una nueva tendencia
Los baby boomers se están subiendo al tren del fideicomiso en vida y por una buena razón. Evitar la sucesión es la mayor ventaja, pero como ya sabe según la información anterior, no es la única. Hay otras cosas que debe saber sobre un fideicomiso en vida antes de tomar decisiones importantes:
- Un fideicomiso en vida es revocable mientras está vivo, pero es irrevocable cuando está muerto.
- Un fideicomiso en vida consta de tres partes: creador, fideicomisario (administra los activos) y beneficiario. Considere seriamente nombrarse fideicomisario para el control de los activos.
- Un fideicomiso en vida se puede utilizar como sustituto del poder notarial.
- Puede determinar cuándo se transfieren los activos a un beneficiario; no es necesario que sea inmediatamente después de su muerte.
- Un heredero descontento puede desafiar una confianza (un heredero descontento también puede desafiar un testamento).
- Puede financiar un fideicomiso en vida al ritmo que desee.
- Siempre contrate a un abogado para preparar un fideicomiso en vida (y evite una historia de terror).
- Evite los «kits de fideicomisos en vida» en línea.
- Establecer un fideicomiso en vida promedio costará unos pocos miles de dólares.
La línea de fondo
Para la mayoría de las personas, un fideicomiso en vida presentará una opción más rápida y asequible que un testamento. Existen numerosas ventajas para un fideicomiso en vida, y la más importante es evitar la sucesión. Sin embargo, esto no subestima las otras ventajas anteriores, que incluyen evitar que los activos se muevan en una dirección no deseada.