Control de crédito

¿Qué es el control de crédito?

El control de crédito, también llamado política de crédito, incluye las estrategias empleadas por las empresas para acelerar las ventas de productos o servicios mediante la extensión de crédito a clientes o clientes potenciales. En su nivel más básico, las empresas prefieren extender el crédito a quienes tienen un crédito «bueno» y limitar el crédito a quienes tienen un crédito «débil», o posiblemente incluso un historial de morosidad. El control de crédito también podría denominarse gestión de crédito, según el escenario que se revise.

Comprensión del control crediticio

El éxito o el fracaso de una empresa depende principalmente de la demanda de productos o servicios. Como regla general, el aumento de las ventas genera mayores ganancias, lo que a su vez genera mayores precios de las acciones. Las ventas, una métrica clara para generar éxito empresarial, a su vez, dependen de varios factores. Algunos, como la salud de la economía, son exógenos o están fuera del control de la empresa, otros factores están bajo el control de la empresa. Estos principales factores controlables incluyen los precios de venta, la calidad del producto, la publicidad y el control del crédito por parte de la empresa a través de su política crediticia.

En general, el control de crédito busca extender crédito a un cliente para facilitarle la compra de un bien o servicio. Esta estrategia retrasa el pago para el cliente, lo que hace que la compra sea más atractiva, o divide el precio de compra en cuotas, lo que también facilita que el cliente justifique la compra, aunque los cargos por intereses aumentarán el costo total.

El beneficio para la empresa es un aumento de las ventas que conduce a un aumento de las ganancias. Sin embargo, el aspecto importante de una política de control de crédito es determinar a quién extender el crédito. Extender crédito a personas con un historial crediticio deficiente puede resultar en que no se les pague por el bien o servicio vendido. Dependiendo de la empresa y la cantidad de mal crédito otorgado, esto puede afectar negativamente a una empresa de una manera seria. Las empresas deben determinar qué tipo de política de control de crédito están dispuestas y pueden implementar.

Políticas de control de crédito

Una empresa puede decidir el tipo de política que desea implementar al redactar su política de control de crédito. Las opciones suelen incluir tres niveles: restrictivo, moderado y liberal. Una política restrictiva es una estrategia de bajo riesgo, que limita el crédito solo a clientes con un historial crediticio sólido, una política moderada es una estrategia de riesgo intermedio que asume más riesgo, mientras que una política liberal de control de crédito es una política alta. -Estrategia de riesgo donde la empresa extiende crédito a la mayoría de los clientes.

Las empresas que aspiran a obtener mayores niveles de participación en el mercado o que tienen altos márgenes de beneficio suelen sentirse cómodas con políticas liberales de control de crédito. Esto también se aplica a las empresas que tienen un monopolio en su industria para que puedan mantener el monopolio. Dicho esto, si el monopolio está firmemente arraigado, la empresa puede inclinarse a adoptar una política restrictiva, dada la baja amenaza de los participantes en el mercado. Una empresa en esta envidiable posición no necesita preocuparse mucho por alterar su base de clientes.

Factores de control de crédito

La política crediticia o el control crediticio se centran principalmente en los cuatro factores siguientes:

• Período de crédito : cuánto tiempo tiene que pagar un cliente.
• Descuentos por pronto pago : algunas empresas ofrecen una reducción porcentual de descuento del precio de venta si el comprador paga en efectivo antes de que finalice el período de descuento. Los descuentos por pronto pago ofrecen a los compradores un incentivo para pagar en efectivo más rápidamente.
• Normas crediticias : incluye la solidez financiera requerida que debe poseer un cliente para calificar para el crédito. Los estándares crediticios más bajos impulsan las ventas, pero también aumentan las deudas incobrables. Muchas solicitudes de crédito al consumidor utilizan un puntaje FICO como barómetro de solvencia.
• Política de cobranza: mide la agresividad al intentar cobrar cuentas de pago lento o tardío. Una política más estricta puede acelerar las cobranzas, pero también podría enojar a un cliente y llevarlo a llevar su negocio a un competidor.

Un administrador de crédito o un comité de crédito para ciertas empresas suelen ser responsables de administrar las políticas de crédito. A menudo, los gerentes de contabilidad, finanzas, operaciones y ventas se unen para equilibrar los controles de crédito anteriores, con la esperanza de estimular el negocio con las ventas a crédito, pero sin perjudicar los resultados futuros con la necesidad de cancelaciones de deudas incobrables.