Cesión
¿Qué es la cesión?
La cesión se refiere a las partes de las obligaciones en la cartera de pólizas de una compañía de seguros que se transfieren a un reasegurador. El riesgo se puede transferir al reasegurador de dos formas: proporcional o no proporcional. El reaseguro proporcional es un acuerdo en el que el asegurador y el reasegurador comparten un porcentaje acordado de las primas y las pérdidas. El reaseguro no proporcional es un sistema mediante el cual el reasegurador paga solo cuando las pérdidas superan un monto acordado.
Cómo funciona la cesión
La industria del reaseguro se ha vuelto cada vez más sofisticada debido a la competencia dentro de la industria de los seguros. El reaseguro crea una oportunidad para que aseguradores y reaseguradores obtengan ganancias a expensas de los demás, con base en la precisión de los cálculos actuariales, que valoran el riesgo incurrido. Por ejemplo, suponga que una reaseguradora cree que el riesgo de pérdida de una determinada cobertura es menor de lo que realmente es. Si una aseguradora tiene un modelo de riesgo más preciso, puede reconocer que una reaseguradora está cobrando menos por esta cobertura. En este caso, la aseguradora simplemente vende las pólizas a los clientes a una tasa más alta y compra reaseguro a la tasa más baja, asegurando una ganancia de arbitraje.
Por qué las compañías de seguros confían en la cesión
Ceder una parte del riesgo a un reasegurador permite que una compañía de seguros administre de manera más eficaz y eficiente su exposición general al riesgo. El reaseguro puede ser suscrito por una compañía de reaseguros especializada, como Lloyd’s of London o Swiss Re, por otra compañía de seguros o por un departamento de reaseguro interno. Algunos reaseguros pueden manejarse internamente, como los seguros de automóviles, diversificando los tipos de clientes que se contratan. En otros casos, como el seguro de responsabilidad civil para una gran empresa internacional, se pueden utilizar reaseguradores especializados porque la diversificación no es posible.
El acuerdo entre la compañía de seguros cedente y la compañía de reaseguros incluirá los términos integrales bajo los cuales se cede la cesión. El contrato describe las condiciones precisas bajo las cuales la compañía de reaseguros pagará las reclamaciones. Hay dos tipos principales de contratos de reaseguro: facultativo y convencional. En un contrato de reaseguro facultativo, el asegurador transfiere un tipo de riesgo al reasegurador, lo que significa que cada tipo de riesgo que se transfiere al reasegurador a cambio de una prima debe negociarse individualmente. En un contrato de reaseguro convencional, la empresa cedente y la empresa aceptante acuerdan un amplio conjunto de transacciones de seguro que estarán cubiertas por el reaseguro. Por ejemplo, la compañía de seguros cedente puede ceder todos los riesgos por daños por inundaciones y la compañía que acepta puede aceptar todos los riesgos por daños por inundaciones en un área geográfica en particular, como una llanura aluvial.