Sea inteligente al nombrar a los beneficiarios de su plan 401 (k)

Cuando una persona trabaja en la misma empresa durante mucho tiempo, es común que el polvoriento papeleo 401 (k) quede en un cajón de archivos sano y salvo, y desactualizado.

Imagínese el impacto cuando la muerte de un ejecutivo felizmente casado, el orgulloso padre de varios hijos con una segunda esposa, revela que la principal beneficiaria al 100% de su 401 (k) es su primera esposa. La esposa número dos tendrá que demandar y esperar que los tribunales corrijan este error, pero sus posibilidades de obtener más del 50% son escasas en el mejor de los casos.

En la avalancha de decisiones que vienen con un nuevo trabajo, es fácil dar poca importancia a la elección de beneficiarios en varias cuentas financieras. Por un lado, esta tarea hace que la gente piense, al menos brevemente, sobre su propia muerte. En cambio, piense en los legados como obsequios para las personas que deberían recibirlos.

Es importante que estas designaciones sean correctas. De lo contrario, un legado puede convertirse en una pesadilla.

Designación y asignación de beneficiarios

Cuando configura una empresa 401 (k), se enfrenta a un formulario de beneficiario que solicita tanto el beneficiario principal como el eventual o los beneficiarios. Si muere con ese 401 (k) aún sin designar, terminará en un tribunal de sucesiones, no hay lugar para dejar a sus seres queridos en duelo.

Debe nombrar un beneficiario principal y al menos un beneficiario contingente (a quien pasarán los activos si el beneficiario principal ya ha fallecido). Una vez que los activos se han convertido en propiedad del beneficiario principal, el beneficiario de respaldo pierde todos los reclamos.

Esto supone que el cien por ciento de los activos van al beneficiario principal. En su lugar, puede optar por nombrar a varios beneficiarios principales, asignándoles porcentajes de los activos. Si, por ejemplo, un cónyuge ya estará bien provisto, el propietario del activo podría decidir asignarle solo el 50% del 401 (k) y dividir el resto entre los dos hijos de la pareja como beneficiarios primarios del 25% cada uno.

Para cualquier cuenta regida por la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de Empleados (ERISA), poner a un cónyuge en menos del 50% desencadena la necesidad de una exención del cónyuge. Esta disposición redunda en el interés del estado para que la viuda o el viudo no queden indigentes mientras que todos los bienes vayan directamente a los hijos oa otra persona. También puede evitar litigios.

Nuevamente, se pueden asignar porcentajes a múltiples beneficiarios contingentes, como múltiples primarias. Se podría designar el 100% para el cónyuge como beneficiario principal y luego en la asignación de respaldo (contingencia), dividir equitativamente entre los hijos.

Piense en estas decisiones como parte de un plan patrimonial general. Simplemente proclamar que «todos mis activos se dividirán en partes iguales» o algún lenguaje similar en un testamento no se encarga automáticamente de todo. Las designaciones de beneficiarios para los planes 401 (k) anulan el contenido de un testamento, y cualquier nombramiento conflictivo de herederos abre la puerta a unlitigio que desperdicia dinero y puede crear un legado de antagonismo en la familia.

¿Qué edad tienen los niños?

Los niños que aún son menores de edad no pueden heredar como beneficiarios directos;Se debe proporcionar un tutor para supervisar el uso de los fondos (o el tribunal designará uno). Si es posible, evite la participación del tribunal sustituto, que conoce los casos que involucran los asuntos de los difuntos, incluida la legalización de testamentos y la administración de herencias y fideicomisos.

Establecer un fideicomiso a nombre de los niños con un fideicomisario de elección es a menudo una solución. Hacer esto (con la ayuda de un abogado o un experto calificado de manera similar) también permite especificar la edad que deben tener los hijos para recibir su herencia.

Con un abogado, es posible que desee explorar el establecimiento de un fideicomiso testamentario que se pueda nombrar como beneficiario. En un fideicomiso testamentario, el fiduciario administra los activos hasta que el fideicomiso expira y el beneficiario recibe el control de ellos.