Retención activa

¿Qué es la retención activa?

La retención activa es el acto de protegerse contra una pérdida mediante la designación de fondos específicos para pagarla. La retención activa es la práctica opuesta a la retención pasiva, en la que no se reservan fondos para cubrir una pérdida próxima o estimada.

Comprensión de la retención activa

La retención activa, también conocida a veces como retención planificada, se utiliza para garantizar la capacidad de cubrir pérdidas menores o esperadas. Se considera una forma de autoseguro, en el que la entidad que se espera que experimente la pérdida depende de sus propios fondos para cubrir cualquier incidente. Esta práctica puede ser utilizada por aquellos que buscan evitar tarifas y costos adicionales asociados con el trato con agencias de seguros o para actividades que pueden no calificar para el seguro tradicional.

Dentro de un entorno corporativo, la retención activa puede tomar la forma de mitigación de riesgos. Las empresas deberán enumerar sus riesgos y planificar su exposición a ellos en consecuencia. Por ejemplo, una empresa de comercio electrónico que utiliza los servicios de un proveedor externo para facilitar la entrega de sus productos deberá planificar el riesgo de que el proveedor pueda ir a la quiebra o cesar sus operaciones. Para planificar tal eventualidad, la empresa de comercio electrónico podría reservar fondos para un método de entrega alternativo y más costoso, o intentar la entrega desde su almacén por su cuenta. La empresa también podría contratar un plan de seguro, pero el retraso y el papeleo asociados con el pago podrían afectar críticamente sus operaciones comerciales.

Ejemplo de retención activa

Por ejemplo, un hijo hereda una casa flotante de sus padres. No hay gravámenes sobre la casa flotante, y los padres han incluido una póliza de seguro de vida considerable junto con la propiedad. Al fijar el precio de las pólizas de seguro, el hijo descubre que asegurar una casa flotante es bastante caro y conlleva una prima mensual mucho más alta de lo que cree que puede permitirse vivir de sus ingresos actuales. Decide reservar una cantidad que totalice el valor de la casa flotante, así como una cantidad adicional que cubriría la inflación del valor, los daños diversos y los costos de piezas y mano de obra. Esta práctica puede denominarse retención activa.

A diferencia de lo que ocurre con una póliza de seguro, no tendrá que seguir haciendo pagos mensuales del dinero reservado para cubrir posibles pérdidas. Tampoco estará sujeto a cumplir requisitos específicos para presentar una reclamación o se le informará que una reclamación que está haciendo no es válida o no está cubierta.

La retención activa tiene beneficios si los fondos permanecen intactos y disponibles en caso de que surja la necesidad. Suponga que el hijo decidió practicar la retención pasiva. En lugar de reservar una parte de la herencia para cubrir cualquier pérdida o responsabilidad, decide gastar el dinero en un automóvil nuevo. Si bien lleva una póliza de seguro de automóvil en el automóvil, se niega a cubrir la casa flotante. Se acerca una gran tormenta y arrastra el barco hacia el mar. Sin la cobertura de seguro del activo, ahora está fuera del valor del barco.

Si hubiera tenido un seguro en el barco, habría podido presentar una reclamación por la pérdida. Si hubiera practicado la retención activa, habría podido aprovechar los ahorros del patrimonio para cubrir las pérdidas o daños causados ​​por la tormenta.