Los diferentes tipos de cartas de crédito
¿Qué es una carta de crédito?
Las cartas de crédito son garantías para los vendedores de que se les pagará por una transacción importante. Son particularmente comunes en los intercambios internacionales o extranjeros. Piense en ellos como una forma de seguro de pago de una institución financiera u otra parte acreditada de la transacción. Las primeras cartas de crédito, habituales en el siglo XVIII, se conocían como créditos de viajero. Las cartas de crédito contemporáneas más comunes son cartas de crédito comerciales, cartas de crédito en espera, cartas de crédito revocables, cartas de crédito irrevocables, cartas de crédito renovables y cartas de crédito de cláusula roja, aunque hay varias otras.
Conclusiones clave:
- Las cartas de crédito garantizan a los vendedores que se les pagará por una transacción importante.
- Los bancos y las instituciones financieras suelen asumir la responsabilidad de garantizar que se le pague al vendedor.
- Dichos documentos se utilizan comúnmente en transacciones internacionales o de cambio de divisas.
- Los tipos de documentos incluyen cartas de crédito comerciales, cartas de crédito en espera, cartas de crédito revocables, cartas de crédito irrevocables, cartas de crédito renovables y cartas de crédito de cláusula roja.
Comprensión de las cartas de crédito
Las cartas de crédito comerciales, a veces denominadas cartas de crédito de importación / exportación, son prominentes en la realización de transacciones internacionales. La Cámara de Comercio Internacional publicó una Práctica y Aduanas Uniformes para Créditos Documentarios (UCP) que cumplen la mayoría de las cartas de crédito comerciales.
Las cartas de crédito en espera funcionan de manera ligeramente diferente a la mayoría de los otros tipos de cartas de crédito. Si una transacción falla y una de las partes no es compensada como debería haber sido, la carta de reserva es pagadera cuando el beneficiario puede probar que no recibió lo prometido. Esto se utiliza más como seguro y menos como un medio para facilitar un intercambio.
Las cartas de crédito revocables crean apalancamiento para el emisor. Es contractualmente legal que una de las partes modifique o cancele el intercambio en cualquier momento, normalmente sin el consentimiento del beneficiario. Este tipo de cartas no se ven con mucha frecuencia ya que la mayoría de los beneficiarios no las aceptan y la UCP no tiene ninguna disposición para ellas.
Las cartas de crédito irrevocables son más comunes que las revocables. Estos estipulan que no pueden ocurrir modificaciones o cancelaciones sin el consentimiento de todas las partes involucradas. Las cartas de crédito irrevocables pueden ser confirmadas o no confirmadas. Las cartas confirmadas requieren que otra institución financiera garantice el pago, que suele ser el caso cuando el beneficiario no confía en el banco de la otra parte.
Las cartas de crédito rotativas están diseñadas para múltiples usos. Se pueden utilizar para una serie de pagos. Estos son comunes entre individuos o empresas que esperan hacer negocios juntos de forma continua. Por lo general, se adjunta una fecha de vencimiento a estas cartas de crédito, a menudo un año.
Las cartas de crédito con cláusula roja contienen un préstamo sin garantía otorgado por el comprador, que actúa como un anticipo del resto del contrato. A veces, una de las partes solicita una carta de crédito con cláusula roja para obtener los fondos necesarios para comprar, fabricar o transportar los bienes involucrados en la transacción.
Acordado por ambas partes
Cada carta de crédito, independientemente del tipo, se redacta en un documento oficial acordado por ambas partes antes de ser enviada a la institución financiera garante para su revisión. Antes de adquirir una carta de crédito para cualquier transacción, ambas partes deben comunicarse claramente entre sí antes de enviar una solicitud. Ambas partes deben revisar los términos y condiciones de la solicitud y estar al tanto de los plazos, incluida la fecha de vencimiento del crédito y cualquier margen de tiempo concedido entre el envío y la presentación.
Aunque la mayoría de las cartas de crédito involucran intercambio internacional, pueden usarse para ayudar a facilitar cualquier tipo de comercio. Antes de aceptar respaldar una carta de crédito, es probable que una institución financiera revise el historial crediticio, los activos y los pasivos del solicitante e intente encontrar pruebas de que el vendedor tiene una operación legítima. El comprador a menudo tiene una relación existente con el banco. Por lo tanto, el banco conoce la solvencia crediticia y el estado financiero general de la parte. Si el comprador no puede pagar al vendedor, el banco es responsable de realizar el pago completo. Si el comprador ha realizado una parte del pago, el banco es responsable de pagar el resto.