Informe de actividad sospechosa (SAR)

¿Qué es un informe de actividad sospechosa (SAR)?

Un informe de actividad sospechosa (SAR) es una herramienta proporcionada por la  Ley de secreto bancario (BSA)  de 1970 para monitorear actividades sospechosas que normalmente no se marcarían en otros informes (como el informe de transacciones monetarias). El SAR se convirtió en el formulario estándar para informar actividades sospechosas en 1996.

Los SAR pueden cubrir casi cualquier actividad fuera de lo común. Una actividad puede incluirse en el SAR si la actividad da lugar a la sospecha de que el titular de la cuenta está intentando ocultar algo o realizar una transacción ilegal.

Comprensión del informe de actividad sospechosa (SAR)

El SAR lo presenta la institución financiera que observa actividad sospechosa en una cuenta. El informe se presenta ante la Financial Crimes Enforcement Network, o FinCEN, que luego investigará el incidente. FinCEN es una división del Tesoro de Estados Unidos.

La institución financiera tiene la responsabilidad de presentar un informe dentro de los 30 días con respecto a cualquier actividad de la cuenta que considere sospechosa o fuera de lo común. Se puede obtener una extensión de no más de 60 días, si es necesario para recolectar más evidencia. La institución no necesita pruebas de que ha ocurrido un delito. No se notifica al cliente que se ha presentado un SAR con respecto a su cuenta.

Los SAR son parte de los estatutos y regulaciones contra el lavado de dinero de los Estados Unidos, que se han vuelto mucho más estrictos desde 2001. La Ley Patriota amplió significativamente los requisitos de SAR como parte de un esfuerzo para combatir el terrorismo global y nacional. El objetivo del SAR y la investigación resultante es identificar a los clientes que están involucrados en lavado de dinero, fraude o financiamiento del terrorismo. No se le dice al cliente que se está archivando un informe.

La divulgación al cliente, o la falta de presentación de un SAR, puede resultar en sanciones muy severas tanto para las personas como para las instituciones. Los SAR permiten a las fuerzas del orden detectar patrones y tendencias en delitos financieros organizados y personales. De esta manera, pueden anticipar el comportamiento delictivo y fraudulento y contrarrestarlo antes de que se intensifique. Los requisitos bajo los estatutos contra el lavado de dinero se expandieron significativamente nuevamente, a partir del 1 de enero de 2021, con la promulgación de la Ley contra el lavado de dinero de 2020.

En los Estados Unidos, las instituciones financieras deben presentar un SAR si sospechan que un empleado o cliente ha participado en actividades de uso indebido de información privilegiada. Un SAR también lo es. requerido si una institución financiera detecta evidencia de piratería informática o de un consumidor que opera un negocio de servicios monetarios sin licencia. Las presentaciones de SAR deben conservarse durante cinco años a partir de la fecha de presentación.

Ejemplo de un informe de actividad sospechosa (SAR)

Por ejemplo, Albert es titular de una cuenta en XYZ Financial Institution. Albert ha sido cliente durante casi cinco años y tiene un historial de cuentas establecido y transacciones muy predecibles. Cada mes, deposita $ 15,000 en la cuenta y compra un fondo indexado. Un día, comienza a recibir transferencias semanales de $ 9,000 a la cuenta. Casi tan rápido como el dinero llega a la cuenta, vuelve a salir. Esto está fuera de lo común para la cuenta de Albert y su actividad habitual. La institución financiera puede considerar que se trata de una actividad sospechosa y podría presentar un Informe de actividad sospechosa.